Inleiding

De bestuursrapportage is een boekwerk waarin het college tussentijds financiële verantwoording aan uw raad aflegt. In de bestuursrapportage worden alleen financiële afwijkingen (voor- en nadelen) toegelicht. Ook het anders inzetten van middelen wordt toegelicht in de bestuursrapportage. In dit boekwerk vindt geen toelichting plaats van vertragingen of afwijkingen in het beleid.
In deze rapportage gaan we nog wel nader in op de financiële ontwikkelingen rondom corona.

De kadernota en de begroting hebben financieel als doel het bepalen van het budget voor een bepaald jaar. De bijstelling van budgetten vindt plaats via bestuursrapportages. De wijzigingen vanuit deze eerste bestuursrapportage voor 2023 en volgende jaren worden betrokken bij de kadernota. Ook wordt in deze bestuursrapportage inzicht gegeven in de wijzigingen bij investeringen en projecten. De tweede bestuursrapportage wordt voorafgaand aan de behandeling van de begroting voor het volgende jaar aan uw raad toegezonden, zodat de resultaten nog betrokken kunnen worden bij uw zienswijzen over de begroting 2023-2026. De jaarrekening is het sluitstuk en geeft weer wat er bereikt is in een jaar.

In deze bestuursrapportage wordt eerst ingegaan op de financiële gevolgen voor het resultaat van het lopend boekjaar. Ook wordt nader ingegaan op de gevolgen van corona en de verwerking hiervan in de begroting.

Met het overzicht van het verloop van de reserve vrije bestedingsruimte en van de post onvoorzien worden deze onderdelen nader toegelicht. De mutaties moeten door uw raad goedgekeurd worden.

Daarna wordt ingegaan op de mutaties per programma. De afwijkingen boven de € 10.000 worden per onderwerp toegelicht. Tot slot wordt in bijlage 1 een overzicht gegeven van het verloop van de investeringen.

De stand van de begroting 2022 inclusief de eerste begrotingswijziging is als volgt:

Na verwerking van alle mutaties van deze bestuursrapportage en de jaarrekening 2021 wordt de stand van de begroting voor 2022:

In deze paragraaf laten we zien welke invloed corona op onze gemeente heeft gehad. In deze bestuursrapportage wordt, waar van toepassing, specifiek ingegaan op coronagevolgen. Het Rijk heeft toegezegd de gemeenten financieel te compenseren. De vergoeding wordt uitgekeerd via de algemene uitkering gemeentefonds en is dus op bepaalde verdeelsleutels gebaseerd en niet op daadwerkelijke kosten. Dat betekent dat individuele gemeenten geen garantie hebben dat de gemaakte kosten volledig worden gecompenseerd.

In de onderstaande tabel zijn de gelden uit de decembercirculaire 2021 verwerkt. Onderstaande extra lasten of minder baten zijn voor 2022 bekend. Dit houdt in dat er op dit moment nog een buffer van € 291.037 resteert voor extra kosten als gevolg van corona voor 2022.

 

Motie lokaal coronafonds

In de gemeenteraad van 18 maart 2021 is unaniem besloten over de motie voor het instellen van een lokaal corona steunfonds. Hiervoor is een tijdelijk coronafonds van € 200.000 beschikbaar gesteld. Tot nu toe is er in 2021 € 35.403 aan verzoeken gehonoreerd en ten laste gebracht van de reserve vrije bestedingsruimte. Mede gezien het sluiten van landelijke coronaregelingen en uitblijven van aanvragen stellen we voor het fonds voor per 1 juli 2022 af te sluiten. Gezien de stand van de reserve rijkscompensatie corona crisis is het voorstel om € 35.403 te onttrekken aan de reserve rijkscompensatie corona crisis en terug te storten in de reserve vrije bestedingsruimte.