Inleiding

Via de bestuursrapportage geeft het college een tussentijds financiële verantwoording aan uw raad. In de bestuursrapportage worden alleen financiële afwijkingen (voor- en nadelen) toegelicht. Ook het anders inzetten van middelen wordt toegelicht. In deze rapportage vindt geen toelichting plaats van vertragingen of afwijkingen in het beleid. 
In deze rapportage gaan we nog wel nader in op de financiële ontwikkelingen rondom corona.

De kadernota en de begroting hebben financieel als doel het bepalen van het budget voor een bepaald jaar. De bijstelling van budgetten vindt plaats via bestuursrapportages. Ook wordt in deze bestuursrapportage inzicht gegeven in de wijzigingen bij investeringen en projecten. De tweede bestuursrapportage wordt voorafgaand aan de behandeling van de begroting voor het volgende jaar aan uw raad toegezonden, zodat de resultaten nog betrokken kunnen worden bij uw zienswijzen over de begroting 2023-2026. De jaarrekening is het sluitstuk en geeft weer wat er bereikt is in een jaar.

In deze bestuursrapportage wordt eerst ingegaan op de financiële gevolgen voor het resultaat van het lopend boekjaar. Ook wordt nader ingegaan op de gevolgen van corona en de verwerking hiervan in de begroting.
Omdat de jaarrekening 2021  na de 1e bestuursrapportage 2022 is vastgesteld, wordt het resultaat daarvan voor het boekjaar 2022 betrokken in deze rapportage.
Met het overzicht van de reserve vrije bestedingsruimte en van de post onvoorzien worden de besteding daarvan inzichtelijk gemaakt. De nog niet vastgestelde mutaties worden door uw raad via deze rapportage goedgekeurd.
Daarna wordt ingegaan op de mutaties per programma. De afwijkingen boven de € 10.000 worden per onderwerp toegelicht. Tot slot wordt in bijlage 1 een overzicht gegeven van het verloop van de investeringen.

De stand van de begroting 2022 inclusief de eerste begrotingswijziging is als volgt:

	2022
Begrotingssaldo na eerste bestuursrapportage 2022	255.341
RB jaarrekening 2021	121.883
Begrotingssaldo	377.224
Waarvan structureel	738.952
Waarvan incidenteel	-361.728

Na verwerking van alle mutaties van deze bestuursrapportage en de jaarrekening 2021 wordt de stand van de begroting voor 2022:

	2022
Begrotingssaldo	377.224
Resultaat tweede bestuursrapportage 2022	672.649
Begrotingssaldo na tweede bestuursrapportage 2022	1.049.873
Waarvan structureel	3.088.634
Waarvan incidenteel	-2.038.761

In deze paragraaf laten we zien welke invloed corona op onze gemeente heeft gehad. In deze bestuursrapportage wordt, waar van toepassing, specifiek ingegaan op coronagevolgen. Het Rijk heeft toegezegd de gemeenten financieel te compenseren. De vergoeding wordt uitgekeerd via de algemene uitkering gemeentefonds en is dus op bepaalde verdeelsleutels gebaseerd en niet op daadwerkelijke kosten. Dat betekent dat individuele gemeenten geen garantie hebben dat de gemaakte kosten volledig worden gecompenseerd.

Onderstaande extra lasten of minder baten zijn voor 2022 bekend. Dit houdt in dat er op dit moment nog een buffer van € 196.434 resteert voor extra kosten als gevolg van corona voor 2022.

 

	2022
Stand na eerste bestuursrapportage 2022	291.037
Mutatie vanuit de jaarrekening 2021	30.391
Stand 30-9-2022 reserve rijkscompensatie coronacrisis	321.428
Programma 1 Interne en externe dienstverlening
Huisvesting gemeentehuis	-1.041
Combigebouw werfdeel	-411
Programma 2 Sociale leefomgeving
Sonsport	-16.370
Sporthalbeheer Son	-42.479
De boerderij	-14.000
Hoi-huis	-7.040
Dommelhuis	-34.157
CMD 1e lijnsvoorziening	-4.160
Zelfstandig leven jeugd	-5.336
Programma 3 Fysieke en veilige leefomgeving
Programma 4 Economische en ruimtelijke ontwikkeling
Totaal te storten/onttrekken aan reserve rijkscompensatie coronacrisis	-124.994
Stand reserve rijkscompensatie coronacrisis na tweede bestuursrapportage 2022	196.434