| Omschrijving | I/S | 2024 |
|---|---|---|
| 1. Wet Open Overheid | S | 35.000 |
| 2. Meicirculaire | S | 249.406 |
| 2. WOZ stelpost (meicirculaire 2024) | I | -327.524 |
| 3. Vrijval stelposten | I | 334.711 |
| 4. Rente | I | 294.107 |
| 5. OZB | I | 80.000 |
| 6. Personeelskosten | I | -300.000 |
| 7. Septembercirculaire 2024 | S | 90.005 |
| 7. Stelpost BCF-plafond (septembercirculaire 2024) | I | -182.000 |
| 7. WOZ stelpost (septembercirculaire 2024) | I | 327.524 |
| 8. Budgettair neutraal of bedragen kleiner dan 25.000 | I | -1.646 |
| Totaal | 599.583 | |
| +/+ is voordeel, -/- is nadeel |
Programma 1 Interne en externe dienstverlening
1. Wet Open Overheid
Binnen het project Wet open overheid (Woo) wordt de verplichte actieve openbaarmaking geïmplementeerd. Dit gebeurt gefaseerd, afhankelijk van de inwerkingtreding van de verplichte actieve openbaarmaking per categorie. Daarnaast wordt aandacht besteed aan het creëren van bewustzijn onder medewerkers. Er is onderzocht wat er de komende jaren nodig is voor de implementatie. Voor 2024 wordt een voordeel verwacht welke is verwerkt in deze 2e bestuursrapportage.
2. Meicirculaire 2024
Voor een uitgebreide toelichting over de meicirculaire wordt verwezen naar het memo meicirculaire 2024 die als bijlage bij de kadernota 2025-2028 zat.
3. Vrijval stelposten
In het kader van de begrotingsrechtmatigheid laten we de stelposten aan zowel de inkomsten- als uitgavenkant vrijvallen. Het gaat hier ook om bijvoorbeeld de stelpost loon- en prijsbijstellingen.
4. Rente
Op basis van de cijfers van de jaarrekening 2023 en met de stand van zaken tot 1 september is het taakveld treasury geactualiseerd.
5. OZB
De gemiddelde waardestijging was hoger dan oorspronkelijk in de begroting 2024 was verwacht voor zowel woningen als niet-woningen.
6. Personeelskosten
De personeelskosten vallen hoger uit dan begroot vanwege vervanging van medewerkers bij langdurige ziekte en het borgen van de continuïteit van de werkzaamheden bij vertrek van medewerkers gedurende de wervingsperiode.
7. Septembercirculaire 2024
Het samenvattend overzicht van de septembercirculaire 2024 ziet er als volgt uit:
Te oormerken in 2024:
Alleenverdienersproblematiek
Gemeenten kunnen financiële ondersteuning bieden aan huishoudens die als gevolg van de alleenverdienersproblematiek in 2023 en 2024 onder het bestaansminimum uitkomen. Afgesproken is dat gemeenten betrokken huishoudens actief benaderen. Zij ontvangen daartoe een decentralisatie-uitkering in 2024 om huishoudens bijzondere bijstand te verstrekken.
Wet betaalbare huur
Gemeenten ontvangen geld voor de implementatie en uitvoering van de Wet betaalbare huur waarmee de op 1 juli 2023 in werking getreden Wet goed verhuurderschap gewijzigd is. Daarnaast ontvangen gemeenten een bijdrage voor het ontvangen en behandelen van meldingen en de handhaving op deze meldingen.
Participatie (WSW en beschut werk)
Het Rijk compenseert gemeenten via de integratie-uitkering Participatie vanaf 2025 voor de afschaffing van het lage-inkomensvoordeel (LIV) in de sociale werkvoorziening.
Overige stelposten
Realisatie stelpost BCF plafond
De ruimte onder het plafond BTW-Compensatiefonds (BCF) is bepaald voor 2024 en dit voordeel is verwerkt in de septembercirculaire. Hierdoor dient de stelpost voor 2024 vrij te vallen.
Vrijval stelpost WOZ-waarden
Bij de meicirculaire 2024 is een stelpost opgenomen voor de waardeontwikkeling WOZ. De inkom-stenmaatstaven uit de meicirculaire gaan nog uit van de peildatum 1-1-2022. In augustus 2024 is de WOZ-waarde geactualiseerd. Bij deze septembercirculaire 2024 zijn we uitgegaan van actuele cijfers. Hierdoor komt de stelpost te vervallen.