Budgettair neutraal of bedragen groter dan € 5.000 en kleiner dan € 50.000
I/S
78.964
Totaal
-623.028
+/+ is voordeel, -/- is nadeel
De aanslag voor de vennootschapsbelasting voor het belastingjaar 2023 is bijgesteld en hierdoor hebben we een voorlopige teruggaaf ontvangen van € 67.000,-.
Er zijn nieuwe langlopende leningen afgesloten met een hoger rentepercentage en voor hogere bedragen dan was voorzien. De rentelasten zijn hierdoor hoger dan begroot.
De Meicirculaire 2026 zorgt voor een nadeel van € 434.060,- vooral door het opnemen van de stelpost WOZ (€ 280.000,-) en de stelpost BTW-compensatiefonds (€ 192.000,-).
De bijdrage aan de Dienst stijgt in 2026 door de aanschaf en implementatie van een nieuw eHRM systeem en financieel systeem, de kosten van de nieuwe huisvesting en een bijstorting in de voorziening verlofsparen.
Door ziekte van de griffier wordt deze functie tijdelijk ingehuurd.
Er wordt meer gebruik gemaakt van de regeling verlofsparen dan is begroot. De storting in de voorziening verlofsparen is daarom verhoogd met € 60.000,-.
De verwachting is dat de totale kosten voor ambtelijk personeel en inhuur circa € 200.000,- hoger uitvallen dan begroot.
In de 1e tussentijdse rapportage van dit jaar is een voordeel verwerkt door het achterblijven van kapitaallasten van € 308.110,-. Uit een nadere doorrekening blijkt dat dit voordeel ruim € 75.000,- lager ligt.
De Septembercirculaire 2026 heeft voor het jaar 2026 een voordelig effect van € 289.653,-.