| Omschrijving | I/S | 2023 |
| 1. Opstellen MJOP civiele kunstwerken | I | 15.000 |
| 1. Vermindering onttrekking reserve opstellen MJOP civiele kunstwerken | I | -15.000 |
| 2. Meerkosten digitalisering bodemonderzoeken naar het bodeminformatiesysteem | I | -6.603 |
| 3. De Groene Zone Zonnepanelen administratiekosten | I | -20.000 |
| 4. Bosbeheer inkomsten 2 werkvakken | I | 25.000 |
| 4. Bosbeheer inkomsten storten in reserve natuur en landschap | I | -25.000 |
| 5. Onttrekking afvalvoorziening voor inhuur voor ziektevervanging | I | 13.333 |
| 5. Inhuur ziektevervanging 2023 en 2024 | I | -13.333 |
| 6. Gladheidsbestrijding | I | -20.000 |
| 7. Wegen klein onderhoud | I | -25.000 |
| 8. Wegen groot onderhoud | I | -85.000 |
| 9. Wet goed verhuurderschap (meicirculaire 2023) | I | -6.800 |
| 10. Aanpassing herverdeling taakvelden | I | -152.173 |
| Totaal | -315.576 | |
| +/+ is voordeel, -/- is nadeel |
Programma 3 Fysieke en veilige leefomgeving
1. Opstellen MJOP civiele kunstwerken
De uitvoeringskosten voor het opstellen van de MJOP voor de civiele kunstwerken zijn lager dan eerder geraamd. Hierdoor kan ook de geraamde onttrekking aan de reserve vrije bestedingsruimte vanuit de resultaatbestemming 2022 worden bijgesteld.
4. Bosbeheer
Door een late dunning van het ene werkvak en een vroege dunning van het volgende werkvak verwachten we in 2023 twee keer inkomsten uit de houtopbrengst. Het uiteindelijke "voordeel" van 2023 (globaal geraamd op €25.000) wordt gestort in de reserve natuur en landschap. Zo wordt de opbrengst uit het bos geïnvesteerd in het bos en blijft het in balans. Dat gaan we doen voor alle eventuele voordelen in de looptijd van het 10 jarig beheerplan. Met deze reserve natuur en landschap kunnen houtopbrengsten (nu hoger als gevolg van grote achterstalligheid) een ander jaar worden ingezet voor (nu ook hogere kosten van achterstallig) onderhoud. De reserve biedt meer mogelijkheden om te reageren op wat het bos nodig heeft en om te sparen voor grotere uitgaven (bijv. aan de recreatieve voorzieningen). Daarbij lopen boswerkzaamheden ook niet in de pas met een gewoon begrotingsjaar door voorbereiding het ene jaar (kosten), uitvoering (soms) het volgende jaar (winterdunning) (opbrengst) en aanplant en snoei (kosten) het volgend jaar.
5. Ziektevervanging taakveld Afval
Binnen het taakveld afval is er sprake van langdurige ziekte. We onttrekken budget aan de voorziening, om de werkzaamheden binnen dit taakveld te garanderen.
7 en 8. Wegen
Met de aannemers zijn de gemaakte afspraken over de indexering van de prijzen en loonstijgingen in 2023 uitgevoerd.
9. Wet goed verhuurderschap (Meicirculaire 2023)
Voor een uitgebreide toelichting over de meicirculaire wordt verwezen naar het memo meicirculaire 2023 die als bijlage bij de kadernota 2024-2027 zat.
10. Aanpassing herverdeling taakvelden
Bij de begroting worden de salarissen zoveel als mogelijk direct toegerekend aan een taakveld. Tot op heden gebeurt dit door per persoon een verdeelsleutel te bepalen. Deze werkwijze is erg omslachtig en kost ook bij de jaarrekening veel tijd. Daarom wordt voorgesteld om te gaan werken met een procentuele verdeling per afdeling naar de taakvelden, afgerond op hele percentages. Voor de begroting 2024 is deze methode al toegepast.
Op basis van een berekening van de procentuele verdeling is een herverdeling over de taakvelden van de salarissen tot stand gekomen. Daarnaast zijn ook de cao-stijgingen verdeeld over de taakvelden. Doordat dit ook mutaties meebrengt voor de gesloten huishoudens (afval, riolering, grex en projecten) is er een voordeel voor het resultaat. De overige wijzigingen zijn budgettair neutraal. De gevolgen hiervan zijn als volgt:
Programma 1 € 258.363
Programma 2 € -92.701
Programma 3 € -152.173
Programma 4 € 79.455
Totaal € 92.944