De mutaties ten opzichte van de kadernota betreffen:
Nettoresultaat meicirculaire
Nadat de kadernota gereed was, verscheen de meicirculaire 2025. Het netto saldo van de meicirculaire is toegevoegd conform de memo meicirculaire 2025 die bij de kadernota behandeling voor de gemeenteraad beschikbaar was.
Eerdere besluitvorming
Uw raad heeft ingestemd met een krediet voor de locatie Nieuwstraat 45 en 47 en heeft een besluit genomen over Braecklant en het gezondheidscentrum. De structurele gevolgen hiervan zijn verwerkt in de meerjarenbegroting 2026-2029.
RIB indexering normbedragen uitbreiding basisschool de Bloktempel incl. kinderopvang
Via een raadsinformatiebrief bent u geïnformeerd over de indexering van normbedragen voor de uitbreiding van basisschool de Bloktempel met de kinderopvang. De besluitvorming hierover komt terug in de tweede bestuursrapportage 2025. De structurele gevolgen hiervan zijn verwerkt in de meerjarenbegroting 2026-2029.
Raadsvoorstel uitbreiding BS de Bloktempel
Uw raad heeft ingestemd met een krediet voor de uitbreiding van basisschool de Bloktempel. De structurele gevolgen hiervan zijn verwerkt in de meerjarenbegroting 2026-2029.
Autonome ontwikkelingen
Elk jaar actualiseren we de activa, inclusief afschrijvingen, salarissen en indexering. Dat geldt ook voor de reserves en voorzieningen, gesloten exploitaties en de OZB.
Dit is noodzakelijk, omdat geplande investeringen later klaar zijn dan eerder geraamd. Er komen nieuwe investeringen bij, of geplande investeringen gaan niet door. Dit heeft invloed op de lasten die vanuit de activa drukken op de begroting.
De geraamde salarissen hebben we aangepast aan de indexering en aan de formatie voor 2026-2029.
Begrotingsaanpassingen
Na de vaststelling van de kadernota zijn we gestart met het opstellen van de voorgenomen begrotingsaanpassingen en andere onderwerpen die leiden tot een mutatie in de begroting. In bovenstaande tabel hebben we dit als een totaalbedrag opgenomen. Bij de programma's hebben we de begrotingsaanpassingen gespecificeerd en toegelicht, mits de mutatie groter is dan € 25.000,-.
Septembercirculaire 2025
De septembercirculaire 2025 is te laat verschenen om de gevolgen integraal in beeld te brengen en te verwerken in deze begroting. De gevolgen van septembercirculaire delen wij via een memo met de gemeenteraad en verwerken we in de eerste begrotingswijziging.