Uiteenzetting van de financiële positie

Geprognosticeerde balans

Terug naar navigatie - Geprognosticeerde balans - Geprognosticeerde balans
Activa 1-1-2026 1-1-2027 1-1-2028 1-1-2029 1-1-2030
Vaste activa
Immateriële vaste activa 77 67 67 67 67
Materiële vaste activa 99.791 108.976 113.890 113.774 112.184
Financiële vaste activa 1.497 1.459 1.420 1.379 1.338
Totaal Vaste activa 101.366 110.502 115.377 115.221 113.589
Vlottende activa
Voorraden -1.971 -1.293 -1.418 -1.050 -671
Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar 8.131 8.131 8.131 8.131 8.131
Liquide middelen 825 825 825 825 825
Overlopende activa 5.763 5.763 5.763 5.763 5.763
Totaal Vlottende activa 12.749 13.427 13.302 13.670 14.049
Totaal Activa 114.115 123.929 128.679 128.891 127.639
Passiva 1-1-2026 1-1-2027 1-1-2028 1-1-2029 1-1-2030
Vaste passiva
Eigen vermogen 32.437 31.961 31.545 30.942 28.489
Voorzieningen 5.203 5.003 5.350 5.506 5.964
Vaste schulden met een rente typische looptijd van één jaar of langer 63.544 74.034 78.853 79.512 80.255
Totaal Vaste passiva 101.184 110.998 115.748 115.960 114.708
Vlottende passiva
Netto-vlottende schulden, met een rente typische looptijd korter dan één jaar 7.985 7.985 7.985 7.985 7.985
Overlopende passiva 4.946 4.946 4.946 4.946 4.946
Totaal Vlottende passiva 12.931 12.931 12.931 12.931 12.931
Totaal Passiva 114.115 123.929 128.679 128.891 127.639

EMU-saldo

Terug naar navigatie - EMU-saldo - EMU-saldo

In het BBV wordt voorgeschreven dat de ontwikkeling van het EMU-saldo moet worden opgenomen in de begroting en de jaarstukken. Het EMU-saldo is het saldo van inkomsten en uitgaven van de overheid op transactiebasis (moment van levering) in een bepaalde periode. Om de overheidsfinanciën in de Eurozone robuust te houden, zijn in Europees verband afspraken gemaakt over het toegestane maximale tekort van het EMU-saldo op nationaal niveau. Omdat het EMU-saldo van alle decentrale overheden onderdeel uitmaakt van het EMU-saldo op nationaal niveau is het daarmee ook relevant voor de decentrale overheden om het eigen EMU-saldo te volgen.

Hieronder is de berekening van het EMU-saldo weergegeven (bedragen x € 1.000).

Omschrijving 2025 2026 2027
1 Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves -1.461 -883 -803
2 Mutatie (im)materiële vaste activa -5.067 -9.175 -4.914
3 Mutatie voorzieningen 51 -200 347
4 Mutatie voorraden (incl. bouwgronden in exploitatie) -2.357 -678 125
5 Verwachte boekwinst bij verkoop effecten en verwachte boekwinst bij verkoop (im)materiële vaste activa 0 0 0
EMU-saldo -8.834 -10.935 -5.245

Jaarlijks terugkerende arbeidskosten

Terug naar navigatie - Jaarlijks terugkerende arbeidskosten - Jaarlijks terugkerende arbeidskosten

Voordat de BBV werd ingevoerd was het gebruik dat gemeenten voorzieningen troffen voor arbeidskosten gerelateerde verplichtingen zoals wachtgelden, vakantiedagen of wethouderspensioenen.
Vanwege de behoefte aan een eenduidige interpretatie van de financiële positie besloot het ministerie van BZK vervolgens dat desbetreffende “voorzieningen” onder het BBV niet meer getroffen mogen worden. In het BBV is ook opgenomen dat deze verplichtingen in de uiteenzetting van de financiële positie worden vermeld. In de tabel hieronder zijn alle vormen van aan de arbeidsrelatie verbonden salarissen en (rechten op) uitkeringen meegenomen.

Hierbij zijn de volgende vormen te onderscheiden:

  • Beloningen tijdens het dienstverband: het salaris (inclusief vakantiegeld en eindejaarsuitkering) van het personeel in dienst. Vanwege het ontbreken van een dienstverband zijn hierbij de raadsleden niet meegenomen.
  • Uitkeringen bij ontslag: afkoopsommen.
  • Pensioentoezeggingen: (wethouders-)pensioenen, wachtgeld en (verzekerings-)premies.
  • Afvloeiingsregelingen: non-actieven en tijdelijke loondoorbetaling.

(bedragen x € 1.000)

Omschrijving 2026 2027 2028 2029
Beloningen tijdens het dienstverband 10.252 10.252 10.252 10.252
Uitkeringen bij ontslag
Pensioentoezeggingen en wachtgeld 363 363 363 363
Afvloeiingsregelingen
Totaal 10.615 10.615 10.615 10.615

Overzicht van investeringen

Terug naar navigatie - Overzicht van investeringen - Overzicht van investeringen
Uit te voeren investering per programma Afschr. termijn Reeds gevo-teerd Invest. 2026 Invest. 2027 Invest. 2028 Invest. 2029 Totaal invest. Lasten 2026 Lasten 2027 Lasten 2028 Lasten 2029
Sparrenlaan (voorh Taylorstr-Nieuwstr-Dommelstr) 60 22.373 77.627 685.000 0 0 762.627 268 1.200 17.904 17.904
Uitbreiding De Bloktempel IJssellaan 6 40 2.223.372 1.324.090 0 0 0 1.324.090 26.680 131.256 130.192 129.128
Nieuwbouw BuitenseBinnen Doormanlaan 1 40 5.050.082 186.040 0 0 0 186.040 60.601 193.737 192.166 190.595
Fietsstr. Gentlaan Z - Doormanlaan Zuid Riolering 60 0 500.000 500.000 0 0 1.000.000 0 6.000 23.476 23.476
Braecklant 40 1.398 1.800.000 1.696.100 0 0 3.496.100 17 21.617 41.970 129.407
Groenvisie Ekkersrijt 20 175.000 150.000 0 0 0 150.000 2.100 20.150 19.955 19.760
Loader werf 10 0 0 0 65.000 0 65.000 0 0 0 7.280
Routegeb. Prjct Bereikbaarheidsakk 25 0 100.000 1.705.705 0 0 1.805.705 0 5.200 25.620 93.801
Groenbeleid 20 0 93.000 93.000 0 0 186.000 0 5.766 11.476 11.365
PWR 2023 Rioolvervangingen incl relining 60 0 1.000.000 1.000.000 1.894.817 1.894.817 5.789.634 0 23.476 46.952 91.435
Fietsparkeervoorziening Bloktempel/De Ruimte 15 27.834 22.166 0 0 0 22.166 334 3.933 3.893 3.853
Grondaankoop Sonniuswijk 5, 32-34 99 1.350.639 3.000 0 0 0 3.000 16.208 16.244 16.244 16.244
Verbeteren toegankelijkheid de Landing 25 0 40.000 0 0 0 40.000 0 2.080 2.061 2.042
Ontwikkelingsvisie Nieuwe Heide & Oud Meer 20 115.000 15.000 30.000 0 0 45.000 1.380 1.560 1.920 9.920
Zandstraat exclusief bovenbouw 60 0 0 1.000.000 0 0 1.000.000 0 0 23.476 23.476
Koppeling sloot Gentiaan-A-waterg sloot Bijenlaan 60 0 500.000 0 0 0 500.000 0 11.738 11.738 11.738
PWR 2023 Vervanging electromech gemalen 15 0 200.000 200.000 114.305 114.305 628.610 0 14.649 29.298 37.670
Verv ondergrondse en bovengrondse containers 15 0 90.000 80.000 80.000 0 250.000 0 7.080 13.301 19.459
Uitbreiding BS De Ruimte 40 1.528.525 272.256 0 0 0 272.256 18.342 66.629 66.089 65.548
Bedrijfsauto Nissan E 7 0 0 0 45.000 0 45.000 0 0 0 6.969
Uitbreiding Breugel 40 647.641 693.214 0 0 0 693.214 7.772 49.612 49.209 48.807
Uitbreiding Son Zuid 40 947.481 1.014.151 0 0 0 1.014.151 11.370 72.580 71.992 71.403
Installaties Harlekijn 15 116.680 124.890 0 0 0 124.890 1.400 19.004 18.810 18.617
Renovatie, verduurzaming de Landing (installaties) 15 178.353 168.656 0 0 0 168.656 2.140 26.855 26.582 26.309
Renovatie, verduurzaming de Landing (renovaties) 25 660.940 871.046 0 0 0 871.046 7.931 76.487 75.781 75.075
Renovatie, verduurzaming de Landing (gebouw) 50 156.431 92.400 0 0 0 92.400 1.877 7.963 7.903 7.843
Wateroverlast grootschalig 60 0 1.000.000 1.000.000 1.000.000 0 3.000.000 0 23.476 46.952 70.429
Wateroverlast kleinschalig 15 0 300.000 300.000 300.000 0 900.000 0 21.973 43.947 65.920
Hogedrukreiniger Rioned Flexjet+ 7 0 0 0 0 27.000 27.000 0 0 0 0
Houtversnipperaar Greentec Cheetah 30/8 7 0 0 0 0 120.000 120.000 0 0 0 0
Voertuig wijkteam civiel 7 0 0 0 0 95.000 95.000 0 0 0 0
Tractor Case Luxxum 100 10 0 0 0 0 90.000 90.000 0 0 0 0
Braecklant Installaties 15 0 1.533.900 0 0 0 1.533.900 0 18.407 18.407 120.667
Bosrevitalisering 99 0 344.738 0 0 0 344.738 0 0 0 0
Vervanging speeltoestellen 15 0 75.000 75.000 75.000 75.000 300.000 0 5.900 11.740 17.520
Rekentool klimaatopgave 4 0 25.000 0 0 0 25.000 0 6.550 6.475 6.400
Totaal 26.971.223 158.421 861.121 1.055.530 1.440.060