De mutaties ten opzichte van de kadernota betreffen:
Netto resultaat meicirculaire
Nadat de kadernota gereed was, verscheen de meicirculaire 2023. Het netto saldo van de meicirculaire is toegevoegd conform de memo meicirculaire 2023 die bij de kadernota behandeling voor de gemeenteraad beschikbaar was.
Autonome ontwikkelingen
Elk jaar worden de activa inclusief afschrijvingen, salarissen, indexering geactualiseerd. Dat geldt ook voor de reserves en voorzieningen, gesloten exploitaties en de OZB.
Dit is noodzakelijk omdat geplande investeringen later gereed zijn dan eerder geraamd. Er komen nieuwe investeringen bij, of geplande investeringen gaan niet door. Dit heeft invloed op de lasten die vanuit de activa drukken op de begroting.
De geraamde salarissen zijn aangepast aan de indexering en aan de formatie voor 2024-2027.
Raadsbesluit kostenbesparingen afvalinzameling
De raad heeft besloten om het serviceniveau en het happy hour voor de milieustraat aan te passen. Dit heeft als gevolg dat de totale kosten voor de afvalinzameling dalen ten opzichte van 2023. Omdat de toegerekende btw gebaseerd wordt totale kosten van afval, heeft een verlaging van die kosten een nadelig effect op het resultaat.
Nieuw beleid
Na de vaststelling van de kadernota is gestart met het opstellen van nieuw beleid en dit moet toegevoegd worden aan de begroting. De totale kosten zijn als één bedrag opgenomen. Bij de programma's zijn de aanvragen onder nieuw beleid gespecificeerd en toegelicht mits de aanvraag groter is dan € 25.000.
Septembercirculaire 2023
De septembercirculaire 2023 is te laat verschenen om de gevolgen integraal in beeld te brengen en te verwerken in deze begroting. De gevolgen van septembercirculaire worden via een memo met de gemeenteraad gedeeld en verwerkt in de eerste begrotingswijziging.
Uitbreiding Bloktempel
Aan uw raad wordt gevraagd om in totaal € 326.054 aanvullend krediet te voteren voor dit project. Dit aanvullend krediet is, op € 50.000 na opgenomen in de meerjarenbegroting 2024-2027. De kapitaallasten hiervan worden daarom verwerkt via de 1e begrotingswijziging 2024.