Uiteenzetting van de financiële positie

Geprognosticeerde balans

Terug naar navigatie - Geprognosticeerde balans
Activa 1-1-2022 1-1-2023 1-1-2024 1-1-2025 1-1-2026
Vaste activa
Immateriële vaste activa 2.682 2.672 2.662 2.652 2.642
Materiële vaste activa 72.601 75.619 75.614 74.293 73.240
Financiële vaste activa 177 142 106 87 66
Totaal Vaste activa 75.459 78.433 78.382 77.032 75.948
Vlottende activa
Voorraden -4.128 731 209 209 209
Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar 3.713 3.713 3.713 3.713 3.713
Liquide middelen 512 512 512 512 512
Overlopende activa 599 599 599 599 599
Totaal Vlottende activa 695 5.554 5.032 5.032 5.032
Totaal Activa 76.155 83.987 83.414 82.064 80.980
Passiva 1-1-2022 1-1-2023 1-1-2024 1-1-2025 1-1-2026
Vaste passiva
Eigen vermogen 35.953 35.232 34.402 34.022 33.446
Voorzieningen 4.192 4.127 3.870 3.769 3.607
Vaste schulden met een rente typische looptijd van één jaar of langer 25.570 34.189 34.704 33.834 33.488
Totaal Vaste passiva 65.716 73.548 72.975 71.625 70.541
Vlottende passiva
Netto-vlottende schulden, met een rente typische looptijd korter dan één jaar 6.744 6.744 6.744 6.744 6.744
Overlopende passiva 3.695 3.695 3.695 3.695 3.695
Totaal Vlottende passiva 10.439 10.439 10.439 10.439 10.439
Totaal Passiva 76.155 83.987 83.414 82.064 80.980

EMU-saldo

Terug naar navigatie - EMU-saldo

Voor de jaren 2019 tot en met 2022 is de EMU-tekortruimte voor Rijk en decentrale overheden voorgesteld op -0,4% BBP en voor de gemeenten -0,27% BBP. In de septembercirculaire 2021 is informatie opgenomen over de ontwikkeling en individuele referentiewaardes. De individuele EMU-refenrentiewaarde betreft geen norm, maar een indicatie. De individuele referentiewaarde (* € 1.000) voor Son en Breugel is voor 2022 € 1.495.

De individuele overheden (gemeenten, provincies en waterschappen) verstrekken onderstaande gegevens jaarlijks aan het CBS. Indien hieruit blijkt dat op macroniveau het EMU-saldo overschreden wordt, zullen de gemeenten, provincies en waterschappen hierover worden geïnformeerd.

Met het hieronder opgenomen EMU-overzicht wordt inzage gegeven in de geldstromen op kasbasis binnen de begroting (bedragen x € 1.000).

Omschrijving 2021 2022 2023
1 Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves -1.391 -766 -989
2 Mutatie (im)materiële vaste activa -3.154 -5.089 -2.347
3 Mutatie voorzieningen -443 -66 -257
4 Mutatie voorraden (incl. bouwgronden in exploitatie) -447 -4.859 522
5 Verwachte boekwinst bij verkoop effecten en verwachte boekwinst bij verkoop (im)materiële vaste activa 0 0 0
EMU-saldo -5.435 -10.780 -3.070

Jaarlijks terugkerende arbeidskosten

Terug naar navigatie - Jaarlijks terugkerende arbeidskosten

Voordat de BBV werd ingevoerd was het gebruik dat gemeenten voorzieningen troffen voor arbeidskosten gerelateerde verplichtingen zoals wachtgelden, vakantiedagen of wethouderspensioenen.
Vanwege de behoefte aan een eenduidige interpretatie van de financiële positie besloot het ministerie van BZK vervolgens dat desbetreffende “voorzieningen” onder het BBV niet meer getroffen mogen worden. In het BBV is ook opgenomen dat deze verplichtingen in de uiteenzetting van de financiële positie worden vermeld. In de tabel hieronder zijn alle vormen van aan de arbeidsrelatie verbonden salarissen en (rechten op) uitkeringen meegenomen.

Hierbij zijn de volgende vormen te onderscheiden:

  • Beloningen tijdens het dienstverband: het salaris (inclusief vakantiegeld en eindejaarsuitkering) van het personeel in dienst. Vanwege het ontbreken van een dienstverband zijn hierbij de raadsleden niet meegenomen.
  • Uitkeringen bij ontslag: afkoopsommen.
  • Pensioentoezeggingen: (wethouders-)pensioenen, wachtgeld en (verzekerings-)premies.
  • Afvloeiingsregelingen: non-actieven en tijdelijke loondoorbetaling.

(bedragen x € 1.000)

Omschrijving 2022 2023 2024 2025
Beloningen tijdens het dienstverband 6.522 6.517 6.530 6.530
Uitkeringen bij ontslag 0 0 0 0
Pensioentoezeggingen 124 124 124 124
Afvloeiingsregelingen 0 0 0 0
Totaal 6.646 6.641 6.654 6.654

Overzicht van investeringen

Terug naar navigatie - Overzicht van investeringen
Uit te voeren investering per programma Afschr. termijn Reeds gevo-teerd Invest. 2022 Invest. 2023 Invest. 2024 Invest. 2025 Totaal invest. Lasten 2022 Lasten 2023 Lasten 2024 Lasten 2025
Programma 1 Interne en externe dienstverlening
2 hogedrukreinigers 7 0 21.500 21.500 3.071 3.071 3.071
Vervangen 3 bedrijfsauto's 7 0 111.000 111.000 15.858 15.858
Tractor John Deere 10 0 54.000 54.000 5.400
Loader werf 10 0 60.000 60.000 6.000
Programma 2 sociale leefomgeving
Nieuwbouw Regenboog 40 1.300.000 2.700.000 4.000.000 100.000 100.000
Uitbreiding de Bloktempel/de ruimte 40 848.000 552.000 1.400.000 35.000 35.000 35.000
Nieuwbouw Braecklant 40 0 2.800.000 2.800.000 70.000 70.000
Programma 3 Fysieke en veilige leefomgeving
Routegebonden projecten Bereikbaarheidsakkoord in 10 jr. ('19 t/m '28) - 2021-2025 25 143.277 211.446 211.446 211.446 845.784 1.623.399 14.189 14.189 14.189 14.189
GRP 2016 Rioolvervangingen incl. relining 2023 60 0 622.584 622.584 10.376 10.376
GRP 2016 Verv. Electromech gemalen 2022 15 0 63.000 63.000 4.200 4.200 4.200
GRP 2016 Verv. Electromech gemalen 2023 15 0 130.200 130.200 8.680 8.680
GRP 2016 Rioolvervangingen incl. relining 2022 60 0 633.831 633.831 10.563 10.563 10.563
GRP 2016 Rioolvervangingen incl relining 2024 60 0 610.772 610.772 10.179
GRP 2016 Rioolvervangingen incl relining jaarschijf 2025 60 0 589.149 589.149
GRP 2016 Drukriolering en drainage jaarschijf 2025 60 0 298.200 298.200
Nieuw groenbeleidsplan 18 0 85.000 85.000 85.000 85.000 340.000 4.675 9.329 13.961
Groenvisie Ekkersrijt investering 20 0 25.000 275.000 300.000 15.000 15.000
Doorstromingsmaatregelen Gentiaan Bestseweg Investering VRI 15 0 175.000 175.000 11.667 11.667 11.667
Aanbrengen en onderhouden Fietsbewegwijzering 15 0 75.000 75.000 5.000 5.000 5.000
Vervangen textiel- en afvalbakken 15 0 24.000 24.000 1.600 1.600 1.600
Regionale en lokale verkeersmaatregelen 15 0 15.000 15.000 1.000 1.000 1.000
Fietsbewegwijzering Slowlane 15 0 20.000 20.000 1.333 1.333 1.333
Vervangen brug Dommelpas 60 0 853.000 853.000 14.216 14.216 14.216
Brug Dommelpas onderdeel fietspad 0 170.000 170.000 6.800 6.800
Terugkoop brandweerkazerne 0 939.014 939.014 31.300 31.300
Twee sneeuwploegen Nido universal HYL240EPZ 10 0 31.000 31.000 3.100
Strooier stratos 3 maal 10 0 118.000 118.000 11.800
Zoutoplosser 7 0 14.500 14.500 2.071
Sneeuwploeg SNK240 EPZ FLEX PRESS 10 0 15.000 15.000 1.500
Sneeuwborstel Danline M25-200 10 0 21.000 21.000 2.100
Programma 4 Economische en ruimtelijke ontwikkeling
Totaal 16.128.149 14.189 106.514 369.182 415.964