De toelichting op het overzicht van baten en lasten bestaat uit drie onderdelen, namelijk het analyse overzicht van baten en lasten, het overzicht van de geraamde incidentele baten en lasten en het overzicht beoogde structurele toevoegingen en onttrekkingen aan reserves.
Toelichting overzicht van baten en lasten
Analyse overzicht van baten en lasten
Programma 1. Interne en externe dienstverlening
Terug naar navigatie - Programma 1. Interne en externe dienstverlening| 1. Interne en externe dienstverlening | Bedrag |
|---|---|
| Begroting 2023 nieuw | 21.486 |
| Begroting 2023 oud | 18.906 |
| Verklaring van het verschil | 2.580 |
| Omschrijving | |
| Autonome ontwikkelingen | 2.917 |
| Beleidswijzigingen en nieuwe wensen vanuit de kadernota | -131 |
| Beleidswijzigingen en nieuwe wensen (niet in de kadernota) | -206 |
| Totaal | 2.580 |
Programma 2. Sociale leefomgeving
Terug naar navigatie - Programma 2. Sociale leefomgeving| 2. Sociale leefomgeving | Bedrag |
|---|---|
| Begroting 2023 nieuw | -15.902 |
| Begroting 2023 oud | -14.537 |
| Verklaring van het verschil | -1.365 |
| Omschrijving | |
| Autonome ontwikkelingen | -928 |
| Beleidswijzigingen en nieuwe wensen vanuit de kadernota | -189 |
| Beleidswijzigingen en nieuwe wensen (niet in de kadernota) | -248 |
| Totaal | -1.365 |
Programma 3. Fysieke en veilige leefomgeving
Terug naar navigatie - Programma 3. Fysieke en veilige leefomgeving| 3. Fysieke en veilige leefomgeving | Bedrag |
|---|---|
| Begroting 2023 nieuw | -4.500 |
| Begroting 2023 oud | -3.701 |
| Verklaring van het verschil | -799 |
| Omschrijving | |
| Autonome ontwikkelingen | -390 |
| Beleidswijzigingen en nieuwe wensen vanuit de kadernota | -134 |
| Beleidswijzigingen en nieuwe wensen (niet in de kadernota) | -275 |
| Totaal | -799 |
Programma 4. Economische en ruimtelijke ontwikkeling
Terug naar navigatie - Programma 4. Economische en ruimtelijke ontwikkeling| 4. Economische en ruimtelijke ontwikkeling | Bedrag |
|---|---|
| Begroting 2023 nieuw | -1.084 |
| Begroting 2023 oud | -668 |
| Verklaring van het verschil | -416 |
| Omschrijving | |
| Autonome ontwikkelingen | 109 |
| Beleidswijzigingen en nieuwe wensen vanuit de kadernota | -250 |
| Beleidswijzigingen en nieuwe wensen (niet in de kadernota) | -275 |
| Totaal | -416 |
Overzicht van de geraamde incidentele baten en lasten
| 2023 | 2024 | 2025 | 2026 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Omschrijving | Baten | Lasten | Baten | Lasten | Baten | Lasten | Baten | Lasten |
| Programma 1 Interne en externe dienstverlening | ||||||||
| Vennootschapsbelasting Gemeenten zijn voor het maken van winst op de door haar uitgevoerde ondernemersactiviteiten (zoals grondexploitaties) vennootschapsbelastingplichtig. | 3.745 | 3.745 | 3.745 | 3.745 | ||||
| Invulling (extra) wensen ivm burgerparticipatie Dit zijn kosten ter voorbereiding op het opstellen van beleid wat moet gaan bijdragen aan burgerparticipatie. | 35.000 | 5.000 | ||||||
| Programma 2 sociale leefomgeving | ||||||||
| Deelname GROZZerdam GROZzerdam richt zich op de gezondheidsbevordering van alle inwoners. Centraal in het project GROZzerdam staat het ondersteunen van bewoners(organisaties) bij het werken aan vitale wijken en dorpen met gezonde en gelukkige bewoners, met meer eigen regie en zorg voor elkaar, met inzet van technologie en ICT. De insteek van GROZzerdam is om op een ander wijze dan voorheen naar gezondheid en welbevinden (lifestyle) te kijken. Hierdoor is een incidentele subsidie toegekend. | 50.000 | 50.000 | 50.000 | |||||
| Fair care monitoring/ verantwoording inzet huishoudelijke hulp pilot tot 2022-2023 Fair care is een digitaal registratiesysteem waarmee de zorgaanbieder de inzet van de hulp kan verantwoorden. We starten met de pilot voor de huishoudelijke hulp. Kosten zijn voor rekening van de gemeente. Het betreft een eenmalig bedrag en de kosten voor de uitvoering in 2022 en 2023. Daarnaast dient dit systeem een bezuiniging op te leveren doordat door dit systeem beter inzichtelijk is welke hulp geleverd is en er een betere factuurcontrole mogelijk is. | 20.000 | 20.000 | ||||||
| Aanstellen lokaal sociaal bemiddelaar De raad heeft een motie vastgesteld voor het aanstellen van een lokaal sociaal bemiddelaar. In afwachting van de effecten (evaluatie) wordt hier vooralsnog incidenteel in voorzien voor 2022 en 2023. | 20.000 | |||||||
| Dekking afwaardering activa renovatie de Bongerd | 78.802 | |||||||
| Dekking afwaardering activa aanp Bongerd tbv boksschool | 23.680 | |||||||
| 80 jaar bevrijding In 2024 herdenken en vieren we 80 jaar bevrijding. Het wordt waarschijnlijk wederom een groots evenement, vergelijkbaar met 2019 en 2014. Onder andere met de herdenkingstocht van Operation Market Garden en vele lokale activiteiten. De verwachting is dat de gemeente deels een coördinerende, deels een faciliterende en deels een uitvoerende rol heeft. | 150.000 | |||||||
| Programma 3 Fysieke en veilige leefomgeving | ||||||||
| Wijkaanpakken transitievisie warmte Dit zijn kosten die gemaakt worden ter voorbereiding op de uitvoering van de eerste wijkaanpakken voor aardgasvrije wijken in Son en Breugel. | 50.000 | |||||||
| Klimaatadaptatie Dit zijn onderzoekskosten om klimaatadaptatie in de gemeente Son en Breugel handen en voeten te geven. | 50.000 | |||||||
| Programma 4 Economische en ruimtelijke ontwikkeling | ||||||||
| Grondexploitatie | 3.185.379 | 3.217.305 | 550.867 | 582.509 | 504.338 | 536.324 | 488.149 | 519.864 |
| Implementatie omgevingswet Implementatiekosten voor de omgevingswet. | 250.000 | 275.000 | 125.000 | |||||
| Subtotaal voor mutaties reserves | 3.205.379 | 3.798.532 | 550.867 | 1.066.254 | 504.338 | 715.069 | 488.149 | 523.609 |
| Mutaties reserves | ||||||||
| Vennootschapsbelasting Dit wordt gedekt uit de reserve vrije bestedingsruimte. | 3.745 | 3.745 | 3.745 | 3.745 | ||||
| Reserve I&A Bijdrage Dienst Dommelvallei | 77.060 | |||||||
| Bijdrage instandhouding zwemvoorziening Zwembad Son Bijdrage voor maximaal 5 jaar ten behoeve van de instandhouding zwembad. Dit wordt gedekt uit de reserve vrije bestedingsruimte. | 120.000 | |||||||
| Dekking uitvoeringsbudget Jeugdbeleid 2020 -2023 Dit wordt gedekt uit de reserve vrije bestedingsruimte. | 10.000 | |||||||
| Dekking afwaardering activa renovatie de Bongerd Dit wordt gedekt uit de reserve vrije bestedingsruimte. | 78.801 | |||||||
| Dekkingsreserve renovatie de Bongerd naar reserve vrije bestedingsruimte | 78.801 | 78.801 | ||||||
| Dekking afwaardering activa aanp Bongerd tbv boksschool Dit wordt gedekt uit de reserve vrije bestedingsruimte. | 23.680 | |||||||
| Dekkingsreserve aanp Bongerd tbv boksschool naar reserve vrije bestedingsruimte | 23.680 | 23.680 | ||||||
| Uitvoering groenbeleidsplan | 42.681 | 41.475 | ||||||
| Projectleider duurzaamheid en wijkaanpakken transitievisie warmte Dit wordt gedekt uit de reserve duurzaamheid. | 133.000 | |||||||
| Onttrekking reserve rijkscompensatie corona Bijdrage VRBZO | 11.374 | 11.374 | ||||||
| Storting reserve infrastructurele werken Ekkersrijt tbv verbetering bereikbaarheid regio | 250.000 | 250.000 | 250.000 | 250.000 | ||||
| Totaal mutaties reserves | 602.822 | 352.481 | 56.594 | 250.000 | 3.745 | 250.000 | 3.745 | 250.000 |
| Totaal | 3.808.201 | 4.151.013 | 607.461 | 1.316.254 | 508.083 | 965.069 | 491.894 | 773.609 |
| Incidenteel saldo baten en lasten | -342.812 | -708.793 | -456.986 | -281.715 | ||||
| Begrotingssaldo | -415.221 | 397.834 | 1.295.691 | -130.847 | ||||
| Begrotingssaldo structureel | -72.409 | 1.106.627 | 1.752.677 | 150.868 | ||||
Onderstaand overzicht is een weergave van het structurele begrotingssaldo inclusief onderuitputting kapitaallasten maar exclusief de 1e begrotingswijziging 2023.
| 2023 | 2024 | 2025 | 2026 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Omschrijving | Baten | Lasten | Baten | Lasten | Baten | Lasten | Baten | Lasten |
| Begrotingssaldo structureel | -72.409 | 1.106.627 | 1.752.677 | 150.868 | ||||
| Onderuitputting kapitaallasten | -77.335 | -219.217 | -6.925 | -16.125 | ||||
| Begrotingssaldo structureel | -149.744 | 887.410 | 1.745.752 | 134.743 | ||||
Overzicht beoogde structurele toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves
| 2023 | 2024 | 2025 | 2026 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Omschrijving | Toevoegingen | Onttrekkingen | Toevoegingen | Onttrekkingen | Toevoegingen | Onttrekkingen | Toevoegingen | Onttrekkingen |
| DR Nieuwbouw Sporthal | 98.520 | 98.520 | 98.520 | 98.520 | ||||
| DR Nieuwbouw brandweerkazerne en werf | 75.613 | 106.913 | 77.569 | 77.569 | ||||
| DR dak Emiliusschool | 16.751 | 16.751 | 16.751 | 16.751 | ||||
| DR Vijverbergschool | 10.038 | 10.038 | 10.038 | 10.038 | ||||
| DR Optimalisatie sportpark SBC | 37.738 | 37.738 | 37.738 | 37.738 | ||||
| DR verledden | 102.357 | 102.357 | 102.357 | 102.357 | ||||
| DR Parkeren Centrum Son | 22.700 | 22.700 | 22.700 | 22.700 | ||||
| DR renovatie kunstgr velden | 100.899 | 100.899 | 100.899 | 100.899 | ||||
| DR Slowlane Ekkersrijt | 5.560 | 5.560 | 5.560 | 5.560 | ||||
| DR fietsoversteek Bestseweg | 5.939 | 5.939 | 5.939 | 5.939 | ||||
| DR gemeentehuis losse werkplekinrichting | 35.394 | 35.394 | 35.394 | 35.394 | ||||
| DR nieuwbouw sporthal de Bongerd | 4.750 | 4.750 | 4.750 | 4.750 | ||||
| DR Ruysdaelstraat kst omgeving school | 1.440 | 1.440 | 1.440 | 1.440 | ||||
| DR aankoop units Bibliotheek | 36.338 | 36.338 | 0 | 0 | ||||
| DR losse inrichting Dorpshuis | 112.486 | 112.486 | 112.486 | 112.486 | ||||
| DR technische installaties en tribune | 156.385 | 156.385 | 156.385 | 156.385 | ||||
| DR renovatie de Boerderij | 19.216 | 19.216 | 19.216 | 19.216 | ||||
| DR Bongerd losse inrichting | 0 | 0 | 8.643 | 8.643 | ||||
| DR Bongerd techn installatie | 0 | 0 | 94.805 | 94.805 | ||||
| DR Bongerd bouwkosten | 0 | 0 | 62.936 | 62.936 | ||||
| Totaal | 0 | 842.124 | 0 | 873.424 | 0 | 974.126 | 0 | 974.126 |