Algemene inleiding

Voor u ligt de jaarrekening waarin we verantwoording afleggen over het gevoerde beleid en de financiële resultaten over 2025.

Ambities

In 2025 hadden we opnieuw te maken met achterblijvende inkomsten uit het gemeentefonds en wederom forse kostenstijgingen van jeugdzorg en WMO. De aanspraak op de jeugdzorg en WMO nam toe. Ook hadden we te maken met hogere kosten per casus. Om voor 2025 en verder een gezonde financiële huishouding te kunnen behouden, was het noodzakelijk dat we maatregelen namen. We hanteerden voor 2025 – en ook voor de jaren daarna - acht uitgangspunten waaraan we de maatregelen toetsten om te komen tot een gezonde financiële positie.

De acht uitgangspunten zijn:

1. Een structureel sluitende begroting
2. Het basisniveau van voorzieningen en ondersteuning voor inwoners is op orde
3. Geen kapitaalvernietiging door al genomen besluiten ter discussie te stellen
4. Nieuwe feiten en inzichten kunnen leiden tot heroverweging van eerdere besluitvorming
5. Meer zelfredzaamheid en eigen verantwoordelijkheid van inwoners
6. Inwoners die ergens baat bij hebben betalen mee aan de kosten
7. Organisaties en verenigingen genereren subsidie-inkomsten en cofinanciering daar waar mogelijk
8. Bij gebiedsontwikkelingen moeten inkomsten gegenereerd worden om maatschappelijke ontwikkelingen mogelijk te maken.

Ondanks deze financiële onzekerheden hebben we verder kunnen werken aan onze ambities. Zoals het optimaliseren van het (financiële) vangnet voor onze inwoners, de afronding van MFA De Bongerd, de verduurzaming van onze gemeente en het toekomstbestendig maken van Ekkersrijt. Woningbouw was ook vorig jaar prioritair. We hebben we het huisvestingsprogramma vastgesteld, we hebben meer mogelijkheden voor inwoners gecreëerd voor het delen van woningen/percelen en we hebben we actief ingezet op het verkrijgen van externe financiering voor woningbouwontwikkeling, zoals binnen de Beethovendeal. 

Personeel

Wij ervaren de grote uitdaging om in een krappe arbeidsmarkt de juiste medewerkers te behouden en te werven. Goed werkgeverschap is daarom cruciaal. Daarnaast is het voor het behouden en werven van nieuwe medewerkers van groot belang dat we als gemeentelijke organisatie als een aantrekkelijke werkgever bekend staan. Ook het thema privacy en informatieveiligheid wordt steeds groter. Al deze ontwikkelingen vragen om meer kennis en vaardigheden van medewerkers. In 2025 schonken we specifiek aandacht aan de ontwikkeling van medewerkers op deze onderwerpen.
Vorig jaar hebben we verder gewerkt aan het optimaliseren van de dienstverlening. De doorontwikkeling van de organisatie onder de programmanaam Samen Werkt* vertalen we jaarlijks naar activiteiten op vier sporen; met elkaar, slim geregeld, goed georganiseerd, ieder zijn plek. Dit vraagt voortdurend aandacht.

Jaarrekeningresultaat

In onderstaande tabel is weergegeven hoe het resultaat zich heeft ontwikkeld van primaire raming tot aan het jaarrekeningresultaat. 

De structurele kostenstijgingen en tegenslagen zijn gecompenseerd door incidentele opbrengsten. Echter door de structurele kostenstijgingen zijn de opgaves voor 2026 en verder nog zeer uitdagend.

Hieronder volgt een toelichting op de resultaten in de periode tussen de 2e bestuursrapportage en 31 december 2025. De uitgebreide analyse op taakveldniveau is opgenomen per programma.