Programma 1. Interne en externe dienstverlening | Jaarstukken 2025

Portefeuillehouder(s)

Suzanne Otters-Bruijnen

Mireille Bonnier

Steven Grevink

Jelle de Jong

Inleiding

Dit programma gaat over de kwaliteit van onze in- en externe dienstverlening.

De kwaliteit van onze dienstverlening uit zich onder andere in het gemak waarmee inwoners en ondernemers producten en diensten kunnen afnemen bij de gemeente en het gemak waarmee zij met de gemeente in contact kunnen komen. We hanteren daarbij het uitgangspunt dat de klant kiest op welke manier hij contact met de gemeente wil hebben. Dat kan via het online portaal zijn, via e-mail, website, telefoon, sociaal media, per brief, via een baliebezoek of in een persoonlijk gesprek. Alle kanalen zijn beschikbaar en dat houden we zo.

De mogelijkheden van onze digitale dienstverlening nemen toe, mede dankzij de invoering van het zaakgericht werken. De digitale dienstverlening wordt transparanter, gaat sneller en de mogelijkheden om in contact te komen met de juiste persoon zijn toegenomen. We zien dan ook dat inwoners voor steeds meer producten en diensten gebruikmaken van de digitale weg.

We kijken binnen dit programma niet alleen naar de dienstverlening zelf, maar ook naar de voorwaarden om kwalitatief goede dienstverlening te kunnen leveren. Is de capaciteit van onze organisatie op orde en in hoeverre dragen de werkwijzen van het gemeentebestuur en de medewerkers bij aan de kwaliteit van de dienstverlening? Is het besluitvormingsproces bijvoorbeeld transparant en begrijpelijk en zijn inwoners voldoende betrokken en geraadpleegd? En, hoe kunnen wij optimaal gebruikmaken van de deskundigheid en kracht binnen onze Son en Breugelse samenleving? De doelstellingen binnen dit programma richten zich daarom niet alleen op de dienstverlening zelf, als ook op de mate van participatie en de wijze van organisatie.

Wat wilden we bereiken?

Thema	Doelstellingen
Dienstverlening	1. Meer ondersteuning voor inwoners bij de digitale benadering van onze producten en diensten.
	2. Meer mogelijkheden om contact met de gemeente te leggen door dienstverleningskanalen uit te breiden en op elkaar af te stemmen.
	3. Optimalere processen met focus op doorlooptijden, wachttijd, verwerkingstijd en afhandeltermijn.
Participatie	4. Plannen en projecten komen in samenwerking met belanghebbenden tot stand.
	5. Via de Jeugdgemeenteraad denken jongeren actief mee over het realiseren van plannen en leren zij hoe de lokale democratie werkt.
	6. Inwoners, organisaties en ondernemers worden betrokken bij gemeentelijke plannen, en vinden onze beleids- en besluitvorming transparant en begrijpelijk.
Organisatie	7. Profilering van de gemeente Son en Breugel als goede werkgever door middel van arbeidsmarktcommunicatie en de ontwikkeling van een arbeidsmarktstrategie.
	8. Een stabiele organisatie waarin bestuurlijke opdrachten en ambities in evenwicht zijn met de mogelijkheden van de eigen organisatie en die van de gemeentelijke partners.
	9. Een organisatie met voldoende kennis, vaardigheden en ervaring, anticiperend op toekomstige behoeften.
	10. Een dienstverlenende, wendbare organisatie waarin medewerkers zich veilig, betrokken en gewaardeerd voelen en werkgeluk ervaren en waarin ontwikkeling mogelijk is.

Relevante beleidsnota's

Naam	Periode	Vastgesteld in de raad	Planning vaststelling nieuw beleidsplan
Informatiebeleid Dommelvallei	2021-2025	3 juni 2021	n.v.t.
Visie op Bestuurlijke Toekomst	onbepaalde tijd	18 juni 2015 en 2 november 2017	n.v.t.
Bestuursakkoord Samenwerken in, aan, voor, met Son en Breugel	2022-2026	7 juli 2022	n.v.t.
Beleidskader Integriteit 2015	onbepaalde tijd, vanaf maart 2015	26 maart 2015	n.v.t.
Persoonlijk en dichtbij	n.v.t.	12 juni 2012	n.v.t.
Visie op dienstverlening	n.v.t.	Commissie AZ 14 januari 2015	n.v.t.
Nota activering, waardering en afschrijving	n.v.t.	20 juni 2013	n.v.t.
Nota reserves en voorzieningen	n.v.t.	17 februari 2022	n.v.t.
Financiële verordening	n.v.t.	13 juli 2023	2026
Nota risicomanagement en weerstandsvermogen	n.v.t.	21 maart 2013	n.v.t.
Belastingverordeningen	2025	7 november 2024	Worden jaarlijks vastgesteld

Wat hebben we ervoor gedaan?

Dienstverlening

Participatie

Organisatie

Bijdrage verbonden partijen aan dit programma

Dienst Dommelvallei
Dienst Dommelvallei is het samenwerkingsverband van de gemeenten Geldrop-Mierlo, Nuenen en Son en Breugel. Binnen Dienst Dommelvallei zijn de bedrijfsvoeringstaken financiën, personeel & organisatie, informatievoorziening en kwaliteit & control voor de drie gemeenten ondergebracht. Daarnaast hebben de gemeenten Son en Breugel en Nuenen de taken met betrekking tot werk en inkomen en dienstverlening ondergebracht in Dienst Dommelvallei. Sinds 2024 is de belastingheffing ondergebracht bij de Belastingsamenwerking Oost-Brabant (BSOB).

In 2025 heeft de omzetting van een 'klassieke GR' naar een Bedrijfsvoeringsorganisatie plaatsgevonden. Uitvloeisel daarvan is dat de bestuurlijke structuur is gewijzigd en het organisatieplan is aangepast om daarmee de dienstverlening aan en onderlinge samenwerking van de vier organisaties te versterken.

Regionaal Historisch Centrum Eindhoven (RHCe).

Het Regionaal Historisch Centrum Eindhoven (RHCe) maakt onderdeel uit van de gemeenschappelijke regeling Metropoolregio Eindhoven. RHCe heeft taken op het gebied van toezicht, behoud en het openbaar maken van de cultuurhistorische informatie.

Wat heeft het gekost?

In onderstaande tabel zijn de baten en lasten opgenomen die aan het programma zijn verbonden. Zowel de baten als de lasten worden als positieve bedragen weergegeven. Het saldo (afwijking budget 2025) wordt weergegeven als positief als het gerealiseerde bedrag hoger is dan de begroting. Bij de lasten is een positief bedrag dus een nadeel, bij de baten een voordeel. Door afronding kunnen er verschillen ontstaan omdat tellingen uit het financieel systeem komen en daarom soms afwijken.

Bedragen x €1.000

Omschrijving	Primaire begroting 2025	Begroting na wijziging 2025	Realisatie 2025	Afwijking budget 2025
Lasten
0.10 Mutaties reserves programma 1	0	573	573	0
0.11 Resultaat van de rekening van baten en lasten	-753	0	-295	-295
0.1 Bestuur	2.295	2.274	2.572	298
0.2 Burgerzaken	927	972	1.227	255
0.4 Overhead	9.209	8.998	8.876	-122
0.5 Treasury	118	159	126	-34
0.61 OZB woningen	105	105	123	18
0.62 OZB niet-woningen	24	24	30	6
0.64 Belastingen Overig	30	30	45	15
0.8 Overige baten en lasten	199	1	14	13
0.9 Vennootschapsbelasting (Vpb)	4	-63	-67	-3
Totaal Lasten	12.159	13.074	13.224	150
Baten
0.10 Mutaties reserves programma 1	39	2.127	2.261	134
0.1 Bestuur	2	2	3	1
0.2 Burgerzaken	295	302	396	94
0.4 Overhead	226	226	388	162
0.5 Treasury	107	101	126	24
0.61 OZB woningen	3.172	3.087	3.167	80
0.62 OZB niet-woningen	3.061	3.061	3.202	141
0.64 Belastingen Overig	15	15	18	4
0.7 Algemene uitkering en overige uitkeringen Gemeentefonds	30.473	31.423	31.572	148
0.8 Overige baten en lasten	150	0	-175	-175
Totaal Baten	37.540	40.345	40.959	614
Saldo (baten -/- lasten)	25.381	27.270	27.735	465

Analyse

1. Interne en externe dienstverlening	I/S	Bedrag
0.1 Bestuur		-297.000
Omdat op 1-1-2028 de wethouderspensioenen aan het ABP overgedragen moeten worden hebben we aan een onderzoek meegedaan die onderzocht of onze voorziening toereikend was. Hieruit bleek dat wij aanzienlijk (afgerond € 708.000) meer moeten storten dan begroot. Dit heeft 2 oorzaken. We moeten ook het partnerpensioen overdragen (terwijl wij alleen het ouderdomspensioen begroten) en het ABP rekent met een dekkingsgraad (wij rekenen met 100% en het ABP ten tijde van het onderzoek met 115,2%). Omdat voor dit doel in de reserve Wet toekomst pensioenen een bedrag van € 193.000 zat hebben we dit uit de reserve als dekking onttrokken. Vorig jaar, bij de jaarrekening 2024 is een voorziening gevormd voor wachtgeld voormalige bestuurders. Het exploitatiebudget is in 2025 echter niet verlaagd. Hierdoor is er een voordeel ontstaan van €321.000 op het onderdeel voormalig personeel. Daarnaast is er een voordeel op de salariskosten van € 80.000 onder andere door een lagere doorbelasting voor de Wet Open overheid.
0.4 Overhead		285.000
Op dit taakveld zijn er veel verschillende voor- en nadelen. Per saldo is er een voordeel op de personele lasten (inclusief verrekeningen voor overhead) op dit taakveld van € 425.000. Hier staan wel nadelen op andere taakvelden tegenover. De kosten voor huisvesting zorgen voor een nadeel (€ 51.000) net als het Inkoopbureau Bizob (nadeel € 91.000). De overige verschillen zijn per saldo € 49.000 (nadelig).
0.61 OZB woningen		80.000
De invorderingskosten en de invorderingsopbrengsten (in de vorm van aanmaningen en dwangbevelen) hebben via de BSOB per saldo minder kosten en meer opbrengsten opgeleverd van in totaal € 70.000. De resterende € 10.000 heeft met ontvangsten van dubieuze debiteuren te maken. Maar deze valt weg tegen een afboeking op de post onvoorzien voor ongeveer hetzelfde bedrag.
0.62 OZB niet-woningen		135.000
De totale OZB-opbrengst lag uiteindelijk afgerond € 155.000 hoger dan de begroting na wijziging. Dit lag met name op het onder deel niet-woningen. Het eigenarendeel was daar € 135.000 hoger. Voor de gebruikers was dit € 6.000. De OZB opbrengst voor eigenaren woningen gaf een voordeel van € 14.000.
0.7 Algemene uitkering en overige uitkeringen Gemeentefonds		148.000
In de decembercirculaire gemeentefonds 2025 heeft het Rijk extra middelen beschikbaar gesteld.
0.8 Overige baten en lasten		-175.000
Er was een verwacht dat we nog een bedrag zouden ontvangen door een BTW-suppletie over voorgaande jaren. Dit is echter lager uitgevallen waardoor er een nadeel is ontstaan van € 175.000.
0.10 Mutaties reserves programma 1		135.000
Er is € 193.000 uit de reserve Wet toekomst pensioenen onttrokken. Dit omdat er "aanzienlijk" meer in de voorziening wethouderspensioenen gestort moest worden. Daarnaast is een onttrekking aan de reserve Organisatieontwikkeling niet volledig nodig gebleken, dit zorgt voor een nadeel op het programma.
0.11 Resultaat van de rekening van baten en lasten		295.000
Voor een analyse op het resultaat wordt verwezen naar de algemene inleiding
Kapitaallasten		73.000
Nadeel op de toegerekende rente
Directe salarislasten en overhead		-267.000
Zie de algemene toelichting en inleiding bij programma's
Overig		53.000
Totaal		465.000