Op 1 januari 2016 is de Wet modernisering Vpb-plicht overheidsondernemingen ingegaan. In boekjaar 2020 is alleen de voorlopige aangifte Vpb 2020 betaald. Met de belastingdienst zijn we nog steeds in gesprek over de definitieve uitgangspunten voor de aangiften van de jaren 2016 en 2017. In boekjaar 2021 hopen we hier meer duidelijkheid over te krijgen.
Toelichting op het overzicht van baten en lasten
Begrotingsrechtmatigheid
Bij de rechtmatigheidscontrole vormt het begrotingscriterium een belangrijk toetsingscriterium. In de toelichting op het Besluit Accountantscontrole Decentrale Overheden (Bado) wordt begrotingsrechtmatigheid zo omschreven:
“Financiële beheershandelingen, die ten grondslag liggen aan de baten en lasten, evenals de balansposten, dienen tot stand te zijn gekomen binnen de grenzen van de geautoriseerde begroting en de hiermee samenhangende programma’s (begrotingscriterium). In de begroting zijn de maxima voor de lasten vermeld die door de raad zijn vastgesteld. Dit houdt in dat de financiële beheershandelingen dienen te passen binnen de begroting, waarbij het juiste programma, de toereikendheid van het begrotingsbedrag en het begrotingsjaar van belang zijn”.
Wijzigingen moeten volgens de Gemeentewet tijdens het jaar zelf nog aan de raad worden voorgelegd. Als dit niet meer mogelijk is, zijn bestedingen boven het begrotingsbedrag strikt genomen onrechtmatig. Toch kan voor de accountant bij de controle vaststaan dat een aantal (begrotings)overschrijdingen binnen de beleidskaders van de raad valt.
De toelichting van het Bado zegt hierover:
“Strikt genomen gaat het hier om onrechtmatige uitgaven omdat de overschrijding strijdig is met artikel 189, lid 4 van de Gemeentewet. Deze overschrijdingen (en onderschrijdingen) moeten goed herkenbaar in de jaarrekening worden opgenomen (Kadernota Rechtmatigheid BBV). Door het vaststellen van de jaarrekening waarin die uitgaven wel zijn opgenomen, autoriseert de raad alsnog de betreffende uitgaven.
Het gaat om overschrijdingen waarbij het college bij het doen van de uitgaven binnen het door de raad uitgezette beleid is gebleven. Het is op grond van de controleverordening niet de bedoeling dat de accountant deze overschrijdingen betrekt bij de beslissing of al dan niet een goedkeurende accountantsverklaring kan worden gegeven. Wel moet de accountant de overschrijdingen waarvan het college in de jaarrekening heeft gemeld dat ze nog moeten worden geautoriseerd, in het verslag van bevindingen aan de orde stellen. De accountant moet in elk geval aangeven of het overzicht ex artikel 28 BBV volledig is of niet.“
De toets op rechtmatigheid richt zich op de beschikbare uitgavenbudgetten en de in werkelijkheid gedane uitgaven.
Bedragen x €1.000
| Programma | Begroting na wijziging 2020 | Realisatie 2020 | Restant budget 2020 | |
|---|---|---|---|---|
| Programma 1. Bestuurlijke zaken | 1.605 | 1.559 | 47 | |
| Programma 2. Publieke dienstverlening | 676 | 701 | -25 | |
| Programma 3. Veiligheid en handhaving | 1.468 | 1.483 | -15 | |
| Programma 4. Verkeer en vervoer | 1.981 | 1.625 | 356 | |
| Programma 5. Onderwijs, sport en cultuur | 3.146 | 3.022 | 124 | |
| Programma 6. Openbaar groen en openluchtrecreatie | 1.694 | 1.344 | 349 | |
| Programma 7. Sociale Zaken | 8.391 | 6.654 | 1.736 | |
| Programma 8. Zorg en welzijn | 10.431 | 9.874 | 556 | |
| Programma 9. Milieu en Duurzaamheid | 3.021 | 3.013 | 8 | |
| Programma 10. Ruimtelijke inrichting | 11.016 | 14.105 | -3.089 | |
| Programma 11. Economie | 313 | 257 | 57 | |
| Programma 12. Algemene dekkingsmiddelen | 11.847 | 11.193 | 654 | |
| Resultaat | 55.588 | 54.831 | 757 | |
Programma 2 Publieke dienstverlening
Verschil tussen geraamde en werkelijke salariskosten toegerekend aan dit taakveld. Betreft verschuiving tussen taakvelden. De toerekening vindt plaats bij de jaarrekening en kan niet eerder aan de raad worden gemeld. Het gaat hier om een kostenoverschrijding die past binnen het bestaande beleid. De overschrijding is daarmee onrechtmatig maar telt niet mee voor het oordeel.
Programma 3 Veiligheid en handhaving
Verschil tussen geraamde en werkelijke salariskosten toegerekend aan dit taakveld. Betreft verschuiving tussen taakvelden. De toerekening vindt plaats bij de jaarrekening en kan niet eerder aan de raad worden gemeld. Het gaat hier om een kostenoverschrijding die past binnen het bestaande beleid. De overschrijding is daarmee onrechtmatig maar telt niet mee voor het oordeel.
Extra kosten in verband met corona. De extra kosten in verband met corona zijn aan de raad gemeld met de tweede bestuursrapportage. Daar is ook aan de raad gemeld dat de extra kosten die gemaakt worden na de tweede rapportage verantwoord worden bij de jaarrekening. De overschrijding is niet onrechtmatig.
Programma 10 Ruimtelijke inrichting
De uiteindelijke boekwaarde die overgaat naar de balans is hoger dan oorspronkelijk geraamd. Bij het opstellen van de jaarrekening hebben de diverse afrekeningen voor een overschrijding gezorgd. De overschrijding is daarmee onrechtmatig, maar telt niet mee voor het oordeel.
Analyse overzicht van baten en lasten
Programma 1. Bestuurlijke zaken
Terug naar navigatie - Programma 1. Bestuurlijke zaken| 1. Bestuurlijke zaken | I/S | Bedrag |
|---|---|---|
| Begroting na wijziging 2020 | 1.606.000 | |
| Realisatie 2020 | 1.521.000 | |
| Saldo excl. mutaties reserves | 85.000 | |
| Mutaties reserves (saldo) | -183.000 | |
| Verklaring van het saldo | -98.000 | |
| Omschrijving | ||
| Directe baten en lasten per kostenplaats | ||
| Baten bestuur | ||
| Bestuurlijke samenwerking Voor de bedrijventerreinprogrammering van het Stedelijk Gebied Eindhoven heeft de gemeente Son en Breugel de advieskosten voorgeschoten. Deze zijn vervolgens bij de overige deelnemende gemeente naar rato van het aantal inwoners doorbelast. | I | 37.000 |
| Overige baten | I | 4.000 |
| Totaal baten bestuur | 41.000 | |
| Lasten bestuur | ||
| Bestuurlijke samenwerking De advieskosten voor de bedrijventerreinprogrammering van het Stedelijk gebied Eindhoven zijn door Son en Breugel voorgeschoten deze kosten zijn inmiddels doorbelast aan de overige gemeenten € 39.750,00. Om tijd vrij te maken voor de regionale inzet van de eigen ambtenaren moest tijdelijk worden ingehuurd. Deze inhuurkosten vielen lager uit: € 14.843,00 . De bijdragen aan de Metropoolregio en het Stedelijke Gebied Eindhoven vielen dit jaar lager uit dan begroot: € 9.000,00. | I | 63.000 |
| Salarissen taakveld 0.1 Bestuur Verschil tussen geraamde en werkelijke salariskosten toegerekend aan dit taakveld. Betreft verschuiving tussen taakvelden en een doorbelasting naar de grondexploitatie. Op de totale salariskosten in de exploitatie kan een verschil ontstaan als de doorbelasting naar de grondexploitatie afwijkt van de raming. | I | -6.000 |
| Overige lasten | I | 29.000 |
| Totaal lasten bestuur | 86.000 | |
| Baten bestuur | ||
| Indirecte baten en lasten | ||
| Reserves | I | -183.000 |
| Voorzieningen | I | -42.000 |
| Totaal | -98.000 |
Programma 2. Publieke dienstverlening
Terug naar navigatie - Programma 2. Publieke dienstverlening| 2. Publieke dienstverlening | I/S | Bedrag |
|---|---|---|
| Begroting na wijziging 2020 | 494.000 | |
| Realisatie 2020 | 514.000 | |
| Saldo excl. mutaties reserves | -20.000 | |
| Mutaties reserves (saldo) | 0 | |
| Verklaring van het saldo | -20.000 | |
| Omschrijving | ||
| Directe baten en lasten per kostenplaats | ||
| Baten burgerzaken | ||
| Naturalisatie en naamswijziging Het betreft een toename van circa 10 naturalisaties. Het werkelijke aantal wijkt af van de eerdere raming door diverse mondiale migrantencrises. | I | 10.000 |
| Overige baten | I | -3.000 |
| Totaal baten burgerzaken | 7.000 | |
| Lasten burgerzaken | ||
| Verkiezingen In 2020 zijn geen verkiezingen georganiseerd. De kosten voor de Tweede Kamer verkiezingen 2021 zijn gerealiseerd in 2021. Overheveling van het restant verkiezingen 2020 naar Verkiezingen 2021: € 58.000 dekt gedeeltelijk de extra kosten die in 2021 gemaakt zijn om aan de corona maatregelen te kunnen voldoen. | I | 58.000 |
| Vastgoedinformatie De baten en lasten voor vastgoedregistratie zijn op diverse posten geraamd en geboekt: Vastgoedregistratie, BGT en BAG. Het saldo van deze posten is in evenwicht. | I | 10.000 |
| Dienstverlening Het verschil tussen begroot en werkelijk is ontstaan doordat in 2020 niet alle geplande activiteiten zijn uitgevoerd. | I | 37.000 |
| Salarissen taakveld 0.2 Burgerzaken Verschil tussen geraamde en werkelijke salariskosten toegerekend aan dit taakveld. Betreft verschuiving tussen taakvelden en een doorbelasting naar de grondexploitatie. Op de totale salariskosten in de exploitatie kan een verschil ontstaan als de doorbelasting naar de grondexploitatie afwijkt van de raming. | I | -134.000 |
| Overige lasten | I | 2.000 |
| Totaal lasten burgerzaken | -27.000 | |
| Totaal | -20.000 |
Programma 3. Veiligheid en handhaving
Terug naar navigatie - Programma 3. Veiligheid en handhaving| 3. Veiligheid en handhaving | I/S | Bedrag |
|---|---|---|
| Begroting na wijziging 2020 | 1.440.000 | |
| Realisatie 2020 | 1.458.000 | |
| Saldo excl. mutaties reserves | -18.000 | |
| Mutaties reserves (saldo) | -20.000 | |
| Verklaring van het saldo | -38.000 | |
| Omschrijving | ||
| Directe baten en lasten per kostenplaats | ||
| Baten crisisbeheersing en brandweer | ||
| Overige baten | I | -5.000 |
| Totaal baten crisisbeheersing en brandweer | -5.000 | |
| Lasten crisisbeheersing en brandweer | ||
| Overige lasten | I | 12.000 |
| Totaal lasten crisisbeheersing en brandweer | 12.000 | |
| Baten openbare orde en veiligheid | ||
| Overige baten | I | 3.000 |
| Totaal baten openbare orde en veiligheid | 3.000 | |
| Lasten openbare orde en veiligheid | ||
| Handhaving algemeen De integrale controles op industrieterrein Ekkersrijt (2 dagen) en in het buitengebied (2 dagen) zijn door corona niet doorgegaan. Hieraan neemt de Omgevingsdienst deel, die hiervoor afzonderlijk een rekening indient (€ 10.000,-) (incl. afhandeling van opgedane zaken). Dit valt buiten het werkprogramma. De aanpak/handhaving woonwagenlocaties (brandveiligheid Eemshof) is door corona niet opgestart. Hiervoor was een bedrag van € 10.000,- gereserveerd. In 2020 zijn middelen gereserveerd voor het aanschaf van middelen en materialen voor de 3e (groene) Boa. Een deel van dit bedrag is niet besteed. | I | 27.000 |
| Handhaving milieubeheer Onvoorziene extra uitgaven voor toezicht op en verwijdering van verontreiniging waterloop (Bommelbeemd) Ekkersrijt, uitvoeren van geluidmetingen op Ekkersrijt en bij de horeca. | I | -37.000 |
| Dierenbescherming Er is nog geen start gemaakt met de nieuwbouw van het dierenasiel in Eindhoven. De bijdrage is hierdoor verlaagd. | I | 17.000 |
| Salarissen taakveld 1.2 Openbare orde en veiligheid Verschil tussen geraamde en werkelijke salariskosten toegerekend aan dit taakveld. Betreft verschuiving tussen taakvelden en een doorbelasting naar de grondexploitatie. Op de totale salariskosten in de exploitatie kan een verschil ontstaan als de doorbelasting naar de grondexploitatie afwijkt van de raming. | I | -42.000 |
| Overige lasten | I | 7.000 |
| Totaal lasten openbare orde en veiligheid | -28.000 | |
| Indirecte baten en lasten | ||
| Reserves | -20.000 | |
| Totaal | -38.000 |
Programma 4. Verkeer en vervoer
Terug naar navigatie - Programma 4. Verkeer en vervoer| 4. Verkeer en vervoer | I/S | Bedrag |
|---|---|---|
| Begroting na wijziging 2020 | 1.894.000 | |
| Realisatie 2020 | 1.572.000 | |
| Saldo excl. mutaties reserves | 322.000 | |
| Mutaties reserves (saldo) | -322.000 | |
| Verklaring van het saldo | 0 | |
| Omschrijving | ||
| Directe baten en lasten per kostenplaats | ||
| Baten verkeer en vervoer | ||
| Verkeersbeleid In 2020 hebben we € 9.300,- ontvangen voor verkeerseducatie op basisscholen. Door corona zijn deze acties stopgezet en zijn in 2020 geen kosten gemaakt. | I | 10.000 |
| Onderhoud wegen Dit betreffen extra degeneratie vergoedingen en legesinkomsten voor de uitvoering van kabel en leidingwerkzaamheden door nutsbedrijven. | I | 10.000 |
| Overige baten | I | -2.000 |
| Totaal baten verkeer en vervoer | 18.000 | |
| Lasten verkeer en vervoer | ||
| Verkeersbeleid In 2020 is het traject om tot een gemeentelijk verkeersplan te komen niet opgestart omdat het beleggen van fysieke bijeenkomsten vanwege corona niet mogelijk was. | I | 31.000 |
| Onkruidbestrijding Door een combinatie van warmte en droogte was er in 2020 minder onkruid en zijn er minder borstelrondes nodig geweest | I | 54.000 |
| Onderhoud wegen In 2020 is versneld ingezet op een hoger onderhoudsniveau voor de stoepen. Alle stoepen zijn op minimaal b-niveau gebracht. | I | -14.000 |
| Gesloten verhardingen klein Door een zachte winter met weinig vorst zijn er relatief weinig reparatiewerkzaamheden met koud asfalt uitgevoerd. | I | 10.000 |
| Planmatig onderhoud civiele kunstwerken; Op dit moment is er nog geen MJOP voor civiele kunstwerken, omdat ervoor gekozen is om eerst het achterstallig onderhoud weg te werken. Het was de bedoeling dat het achterstallig onderhoud in 2020 zou zijn weggewerkt. Het levensverlengend onderhoud van de brug Planetenlaan is afgerond, maar bij de voorbereidende werkzaamheden voor de brug Dommelpas is geconstateerd dat deze brug dusdanig slecht is dat deze vervangen dient te worden. Het traject voor vervanging van de brug Dommelpas is inmiddels opgestart en zal conform huidige planning 2e kwartaal 2022 zijn afgerond. Hierna zal er een MJOP worden opgesteld. Gezien de personele bezetting is er gekozen om de bovengenoemde project op te pakken en is er maar minimaal onderhoud uitgevoerd, waardoor er minder kosten zijn gemaakt dan begroot. | I | 30.000 |
| Openbare verlichting wegen In 2020 zijn er relatief weinig storingen opgetreden en schades veroorzaakt. | I | 16.000 |
| Gladheidsbestrijding In verband met en zachte winter is er nauwelijks strooizout aangeschaft. Ook is hierdoor relatief weinig gestrooid. | I | 16.000 |
| Doorbel vanuit projectadministratie taakveld 2.1 het betreft de projecten 41901 Mobiliteitsvisie deel 2 41902 Planontwikkelingskosten 2e ontsluiting Ekkersrijt deze projecten worden uitgebreider toegelicht in het overzicht van investeringen en projecten. | I | 93.000 |
| Salarissen taakveld 2.1 Verkeer en vervoer Verschil tussen geraamde en werkelijke salariskosten toegerekend aan dit taakveld. Betreft verschuiving tussen taakvelden en een doorbelasting naar de grondexploitatie. Op de totale salariskosten in de exploitatie kan een verschil ontstaan als de doorbelasting naar de grondexploitatie afwijkt van de raming. | I | -14.000 |
| Overige lasten | I | 7.000 |
| Totaal lasten verkeer en vervoer | 229.000 | |
| Lasten parkeren | ||
| Overige lasten | I | -1.000 |
| Totaal lasten parkeren | -1.000 | |
| Lasten openbaar vervoer | ||
| Overige lasten | I | 57.000 |
| Totaal lasten openbaar vervoer | 57.000 | |
| Indirecte baten en lasten | ||
| Reserves | -321.000 | |
| Kapitaallasten | 18.000 | |
| Totaal | 0 |
Programma 5. Onderwijs, sport en cultuur
Terug naar navigatie - Programma 5. Onderwijs, sport en cultuur| 5. Onderwijs, sport en cultuur | I/S | Bedrag |
|---|---|---|
| Begroting na wijziging 2020 | 2.753.000 | |
| Realisatie 2020 | 2.524.000 | |
| Saldo excl. mutaties reserves | 229.000 | |
| Mutaties reserves (saldo) | -205.000 | |
| Verklaring van het saldo | 24.000 | |
| Omschrijving | ||
| Directe baten en lasten per kostenplaats | ||
| Baten onderwijshuisvesting | ||
| Overige baten | I | -5.000 |
| Totaal baten onderwijshuisvesting | -5.000 | |
| Lasten onderwijshuisvesting | ||
| Huisvesting basisonderwijs De OZB is hoger geworden door de nieuwbouw van de scholen € 8.000,- dit is structureel Er is een vandalisme schade van € 9.000,-, deze was niet begroot en is incidenteel. | S | 19.000 |
| Overige lasten | I | -8.000 |
| Totaal lasten onderwijshuisvesting | 11.000 | |
| Baten onderwijsbeleid en leerlingenzaken | ||
| Overige baten | I | 5.000 |
| Totaal baten onderwijsbeleid en leerlingenzaken | 5.000 | |
| Lasten onderwijsbeleid en leerlingenzaken | ||
| Peuterwerk Vanwege de ophoging van het aantal gesubsidieerde uren peuterwerk per peuter per week, werd een toename in de kosten verwacht. Deze toename blijkt mee te vallen, mede doordat er gelijktijdig met de ophoging van de uren ook een inkomensafhankelijke ouderbijdrage is ingevoerd. | I | 22.000 |
| Overige lasten | I | 12.000 |
| Totaal lasten onderwijsbeleid en leerlingenzaken | 34.000 | |
| Baten sportbeleid en activering | ||
| Sportverenigingen In 2020 is een rijksbijdrage ontvangen voor het opstellen van een lokaal sportakkoord (€ 15.000) en voor de uitvoering daarvan (€ 10.000). | I | 25.000 |
| Overige baten | I | 0 |
| Totaal baten sportbeleid en activering | 25.000 | |
| Lasten sportbeleid en activering | ||
| Sportverenigingen Het ontstane verschil is te wijten aan de coronacrisis. Er zijn twee ondersteuningsrondes geweest naar aanleiding van verzoeken van sportverenigingen. De eerste ronde is al meegenomen in de 2e bestuursrapportage van 2020. De tweede ronde in december wordt zoals met de gemeenteraad afgesproken verwerkt in de jaarrekening. Voor deze overschrijding hebben we dekking in de vorm van een rijksbijdrage. | I | -49.000 |
| Overige lasten | I | -5.000 |
| Totaal lasten sportbeleid en activering | -54.000 | |
| Baten sportaccommodaties | ||
| Sporthal De Landing Betreft de uitkering van de SPUK regeling op basis waarvan de Btw lasten worden vergoed. | I | 23.000 |
| Sportcomplex Gentiaan HTC De ontvangen pacht is verrekend met de te betalen onderhoudsvergoeding HTC . | I | 10.000 |
| Overige sportaccommodaties Betreft een verrekening van terugbetaling over 2019 van een ontvangen voorschot van het rijk inzake de uitkering van de SPUK over 2019. De daadwerkelijke uitkering is hoger dan geraamd. | I | 36.000 |
| Overige baten | I | 13.000 |
| Totaal baten sportaccommodaties | 82.000 | |
| Lasten sportaccommodaties | ||
| Sporthal De Landing Het betreft extra uitgaven op het gebied van onderhoud aan de Landing o.a. de storingen en vervangingen van de installaties en het opzetten van een meerjaren onderhoudsplanning en een integrale planopzet voor de aanpak van de installaties. Daarnaast is er nog steeds sprake van hoge energielasten door de huidige WKO-installatie. | I | -53.000 |
| Voetbalcomplex Gentiaan Noord Er zijn verscheidene reparaties geweest aan de beregeningsinstallatie en zijn de eenmalige afwikkelingskosten van de aanleg van de vervanging van de kunstgrasvelden hieruit bekostigd. | I | -10.000 |
| Overige lasten | I | 1.000 |
| Totaal lasten sportaccommodaties | -62.000 | |
| Baten cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie | ||
| Overige baten | I | -2.000 |
| Totaal baten cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie | -2.000 | |
| Lasten cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie | ||
| Muzikale vorming Dit overschot is het resultaat van het minder aantal inwoners die subsidie hebben aangevraagd voor muziekonderwijs. Voor 2021 en verder hebben we de begroting naar beneden bijgesteld. | I | 23.000 |
| Amateuristische kunstbeoefening Op deze kostenpost is abusievelijk de verhoging van het budget voor muziekonderwijs toegevoegd. Gelet op de onderschrijding van het totale budget voor muziekonderwijs is ook dit budget niet aangewend. | I | 11.000 |
| Salarissen taakveld 5.3 Cultuurpres -prod en -participatie Verschil tussen geraamde en werkelijke salariskosten toegerekend aan dit taakveld. Betreft verschuiving tussen taakvelden en een doorbelasting naar de grondexploitatie. Op de totale salariskosten in de exploitatie kan een verschil ontstaan als de doorbelasting naar de grondexploitatie afwijkt van de raming. | I | 23.000 |
| Overige lasten | I | 17.000 |
| Totaal lasten cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie | 74.000 | |
| Lasten musea | ||
| Overige lasten | I | 6.000 |
| Totaal lasten musea | 6.000 | |
| Baten cultureel erfgoed | ||
| Overige baten | I | -2.000 |
| Totaal baten cultureel erfgoed | -2.000 | |
| Lasten cultureel erfgoed | ||
| Monumentenbeleid Er is slechts 1 subsidie vertrekt vanuit het subsidiebudget. De presentiegelden en onkostendeclaraties zijn zeer beperkt geweest omdat de monumentencommissie slechts enkel malen bijeen is geweest vanwege corona. | I | 17.000 |
| Overige lasten | I | 4.000 |
| Totaal lasten cultureel erfgoed | 21.000 | |
| Baten media | ||
| Overige baten | I | -7.000 |
| Totaal baten media | -7.000 | |
| Lasten media | ||
| Bibliotheek De subsidie voor het Taalpunt is begroot op dit budget, maar is in 2020 bekostigd uit een ander budget. Dit verklaart een deel van het overschot (€ 10.800). Verder is er afgelopen jaar minder uitgegeven aan onderhoud. | I | 15.000 |
| Totaal lasten media | 15.000 | |
| Indirecte baten en lasten | ||
| Reserves | -204.000 | |
| Voorzieningen | 10.000 | |
| Kapitaallasten | 86.000 | |
| Overboeking balans | -9.000 | |
| Totaal | 24.000 |
Programma 6. Openbaar groen en openluchtrecreatie
Terug naar navigatie - Programma 6. Openbaar groen en openluchtrecreatie| 6. Openbaar groen en openluchtrecreatie | I/S | Bedrag |
|---|---|---|
| Begroting na wijziging 2020 | 1.649.000 | |
| Realisatie 2020 | 1.295.000 | |
| Saldo excl. mutaties reserves | 354.000 | |
| Mutaties reserves (saldo) | -66.000 | |
| Verklaring van het saldo | 288.000 | |
| Omschrijving | ||
| Directe baten en lasten per kostenplaats | ||
| Baten openbaar groen en (openlucht) recreatie | ||
| Bossen Het beheerplan bossen is niet zoals beoogd in 2020 vastgesteld. Dit gebeurt in het eerste kwartaal van 2021. We ontvangen de subsidie pas in 2021. | I | -16.000 |
| Overige kosten openbaar groen In 2020 degeneratievergoeding kabels en leidingen ontvangen | I | 20.000 |
| Overige baten Inkomsten degeneratievergoeding | I | 1.000 |
| Totaal baten openbaar groen en (openlucht) recreatie | 5.000 | |
| Lasten openbaar groen en (openlucht) recreatie | ||
| Bossen Het opstellen van het beheerplan van de bossen is uitgelopen naar begin 2021. Op 18 maart 2021 is dit plan door de raad vastgesteld. De tweede reden dat geld overbleef is dat doordat de SNL subsidie niet ontvangen is deze ook niet doorgesluisd kon worden. | I | 35.000 |
| Overige kosten openbaar groen Er zijn minder groenvakken in 2020 aangepakt in afwachting van de nieuwe kaders vanuit het groenbeheerplan. | I | 19.000 |
| Regie en inhuur tractie Vanwege latere start bladcampagne in het najaar waren er in 2020 minder kosten voor de campagne. Deze komen wel terug in 2021. Dit komt door klimatologische verschuiving van de kalender. Bomen laten later in het jaar hun blad vallen. | I | 13.000 |
| Kunst - beelden en plastieken Rotondekunst is in 2020 niet uitgevoerd omdat het Stakenburgfonds niet tijdig tot overeenstemming is gekomen met een uitvoerende partij. Gesprekken worden in 2021 vervolgd. | I | 11.000 |
| Groenbeheer De burgerparticipatieprojecten zijn tijdelijk stilgezet in 2020 omdat beleid moet worden aangepast. | I | 45.000 |
| Salarissen taakveld 5.7 Openb groen en (openlucht) recreatie Verschil tussen geraamde en werkelijke salariskosten toegerekend aan dit taakveld. Betreft verschuiving tussen taakvelden en een doorbelasting naar de grondexploitatie. Op de totale salariskosten in de exploitatie kan een verschil ontstaan als de doorbelasting naar de grondexploitatie afwijkt van de raming. | I | 10.000 |
| Watergangen De uitvoering van het project Sloot Gentiaan is verschoven naar 2021. | I | 216.000 |
| Overige lasten | I | 2.000 |
| Totaal lasten openbaar groen en (openlucht) recreatie | 351.000 | |
| Indirecte baten en lasten | ||
| Reserves | -66.000 | |
| Voorzieningen | 0 | |
| Kapitaallasten | 1.000 | |
| Overboeking balans | -3.000 | |
| Totaal | 288.000 |
Programma 7. Sociale Zaken
Terug naar navigatie - Programma 7. Sociale Zaken| 7. Sociale Zaken | I/S | Bedrag |
|---|---|---|
| Begroting na wijziging 2020 | 2.189.000 | |
| Realisatie 2020 | 1.783.000 | |
| Saldo excl. mutaties reserves | 406.000 | |
| Mutaties reserves (saldo) | 0 | |
| Verklaring van het saldo | 406.000 | |
| Omschrijving | ||
| Directe baten en lasten per kostenplaats | ||
| Baten inkomensregelingen | ||
| Bijstandsverlening Goede incasso van openstaande vorderingen t.o.v. het begrote bedrag. | I | 63.000 |
| Bijzondere bijstand Hogere debiteurenontvangsten (o.a. door verstrekte voorschotten TOZO die door ondernemers zijn terugbetaald). | I | 44.000 |
| Bbz levensonderhoud (pre)starter Er is een inkomensoverdracht van het RIJK begroot die niet correct is opgenomen. Dit is een onderdeel van het Rijksbudget BUIG. | I | -190.000 |
| Levensonderhoud BBZ TOZO Het volledig ontvangen voorschot Tozo is opgenomen in de begroting. Het overschot wordt overgeboekt via vooruitontvangen naar 2021 omdat de regeling ook in 2021 vooralsnog wordt voortgezet. | I | -1.248.000 |
| Overige baten | I | 2.000 |
| Totaal baten inkomensregelingen | -1.329.000 | |
| Lasten inkomensregelingen | ||
| Bijstandsverlening Minder uitgegeven aan uitkeringen doordat de instroom (ondanks corona) lager is uitgevallen dan vooraf ingeschat. | I | 355.000 |
| Bbz levensonderhoud (pre)starter Er zijn minder verzoeken ontvangen voor een uitkering startend ondernemer levensonderhoud. | I | 10.000 |
| Bedrijfskredieten Bbz gevestigden (decl) We hebben geen aanvragen bedrijfskrediet aan gevestigde zelfstandigen gehad in 2020. | I | 39.000 |
| Bedrijfskredieten Bbz starters (decl) We hebben geen aanvragen bedrijfskrediet aan startende zelfstandigen gehad in 2020. | I | 15.000 |
| Uitk lev ondh Bbz gevestigden (decl) We hebben geen aanvragen levensonderhoud gevestigde zelfstandigen gehad in 2020. | I | 15.000 |
| Sociaal fonds Minder uitgekeerd in 2020. Er kan nog wel tot 1 april 2021 aangevraagd worden over 2020. | I | 24.000 |
| Individuele Inkomenstoeslag Meer mensen hadden recht op Individuele Inkomenstoeslag 2020. | I | -11.000 |
| Levensonderhoud BBZ TOZO Het ontvangen voorschot Tozo van het Rijk is als begroting opgenomen. Dit bedrag is ook bestemd voor uitgaven in 2021. | I | 1.169.000 |
| Kapitaalverstrekking BBZ TOZO Tegen deze uitgaven stond geen begroot bedrag. Dit bedrag is onderdeel van Tozo levensonderhoud. | I | 76.000 |
| Armoedebeleid Dit overschot is het resultaat van het geringe aantal inwoners wat gebruik heeft moeten maken van fase 2 van het schuldhulpverleningstraject. Dit is onder andere de wettelijke schuldsanering. Het overhouden van geld wil niet zeggen dat we dit budget kunnen aframen. Er wordt een toename verwacht van het aantal aanvragen schuldhulpverlening als gevolg van de coronacrisis. Ook gaan we in 2021 starten met vroegsinalering van schulden, waarmee we met behulp van Vindplaats van Schulden (VPS) signalen van betalingsachterstanden ontvangen en opvolgen. De kosten van VPS worden dan ook uit dit budget betaald. | I | 21.000 |
| Salarissen taakveld 6.3 Inkomensregelingen Verschil tussen geraamde en werkelijke salariskosten toegerekend aan dit taakveld. Betreft verschuiving tussen taakvelden en een doorbelasting naar de grondexploitatie. Op de totale salariskosten in de exploitatie kan een verschil ontstaan als de doorbelasting naar de grondexploitatie afwijkt van de raming. | I | -19.000 |
| Overige lasten | I | 14.000 |
| Totaal lasten inkomensregelingen | 1.708.000 | |
| Lasten begeleide participatie | ||
| Sociale werkvoorziening De onder realisatie van WSW middelen is verklaarbaar vanuit het verschil in toegekende middelen van het ministerie en de begroting. Alle middelen die toekend zijn door het ministerie, inclusief de compensatie voor corona, zijn aan WSD beschikbaar gesteld. We hebben aan al onze verplichtingen voldaan en houden hiermee budget in de begroting over. | I | 38.000 |
| Overige lasten | I | -2.000 |
| Totaal lasten begeleide participatie | 36.000 | |
| Lasten arbeidsparticipatie | ||
| Overige lasten | I | 4.000 |
| Totaal lasten arbeidsparticipatie | 4.000 | |
| Indirecte baten en lasten | ||
| Overboeking balans | -13.000 | |
| Totaal | 406.000 |
Programma 8. Zorg en welzijn
Terug naar navigatie - Programma 8. Zorg en welzijn| 8. Zorg en welzijn | I/S | Bedrag |
|---|---|---|
| Begroting na wijziging 2020 | 9.473.000 | |
| Realisatie 2020 | 9.041.000 | |
| Saldo excl. mutaties reserves | 432.000 | |
| Mutaties reserves (saldo) | -97.000 | |
| Verklaring van het saldo | 335.000 | |
| Omschrijving | ||
| Directe baten en lasten per kostenplaats | ||
| Baten samenkracht en burgerparticipatie | ||
| Sociaal cultureel werk Als gevolg van terugbetaling kosten Sjorssportief in 2019 en 2020. | I | 13.000 |
| Overige baten | I | -12.000 |
| Totaal baten samenkracht en burgerparticipatie | 1.000 | |
| Lasten samenkracht en burgerparticipatie | ||
| Jeugd en jongerenwerk Budget voor deze subsidies staat elders begroot en zorgt aldaar voor een onderschrijding. Deze overschrijding van €46.000 valt weg tegen de hiervoor genoemde onderschrijding. Uitgaven zijn conform de begroting 2020 doorgevoerd. | I | -46.000 |
| Sociaal cultureel werk Budget voor deze subsidies staat elders begroot en zorgt aldaar voor een onderschrijding. Deze overschrijding € 115.000 valt weg tegen de hiervoor genoemde onderschrijding. Uitgaven zijn conform de begroting 2020 doorgevoerd. | I | -115.000 |
| Wijkaccommodaties Begroting is gebaseerd op de MJOP, maar bij sommige gebouwen wordt alleen het meest noodzakelijke onderhoud gedaan omdat gebouwen op de nominatie staan om gesloopt te worden. | I | 27.000 |
| Kinderopvang De uitgaven op het budget Kinderopvang worden grotendeels gedekt door de specifieke uitkering onderwijsachterstanden die het Rijk jaarlijks uitkeert. Deze uitgaven worden verantwoord via de sisa. Het plusbedrag komt onder meer door inkomsten van huur kinderopvang. | I | 45.000 |
| Mantelzorg Wmo Er zijn eerder extra middelen geraamd voor de intensivering van het mantelzorgbeleid en met name de formatie van het steunpunt mantelzorg. Afhankelijk van de resultaten van het behoefteonderzoek onder mantelzorgers worden deze middelen ingezet. | I | 63.000 |
| Vluchtelingen Dit budget is bedoeld voor de voorbereiding van de nieuwe Wet Inburgering. Dit budget wordt besteedt in 2021. De nieuwe wet gaat in per 1 januari 2022. | I | 36.000 |
| Adviesraad Deze onderschrijding is als gevolg van uitgaven elders. De middelen hadden niet onder deze FCL begroot moeten worden. De lasten passend bij dit budget zijn gemaakt binnen Sociaal cultureel werk en amateuristische kunstbeoefening in programma 5. | I | 153.000 |
| Salarissen taakveld 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie Verschil tussen geraamde en werkelijke salariskosten toegerekend aan dit taakveld. Betreft verschuiving tussen taakvelden en een doorbelasting naar de grondexploitatie. Op de totale salariskosten in de exploitatie kan een verschil ontstaan als de doorbelasting naar de grondexploitatie afwijkt van de raming. | I | 14.000 |
| Overige lasten | I | 3.000 |
| Totaal lasten samenkracht en burgerparticipatie | 180.000 | |
| Baten wijkteams | ||
| Overige baten | I | 1.000 |
| Totaal baten wijkteams | 1.000 | |
| Lasten wijkteams | ||
| CMD 1e lijnsvoorziening De kosten van inhuur zijn in 2020 aanmerkelijk hoger dan voorgaande jaren. | I | -89.000 |
| Salarissen T 6.2 Wijkteams Verschil tussen geraamde en werkelijke salariskosten toegerekend aan dit taakveld. Betreft verschuiving tussen taakvelden en een doorbelasting naar de grondexploitatie. Op de totale salariskosten in de exploitatie kan een verschil ontstaan als de doorbelasting naar de grondexploitatie afwijkt van de raming. | I | 105.000 |
| Overige lasten | I | 3.000 |
| Totaal lasten wijkteams | 19.000 | |
| Lasten maatwerkvoorzieningen (WMO) | ||
| Woonvoorzieningen Er zijn meer woonaanpassingen aangevraagd. Bij trapliften is een duidelijke aanzuigende werking ontstaan door het abonnementstarief van € 19. | I | -17.000 |
| Vervoersvoorzieningen In het algemeen zijn er meer aanvragen van hulp en voorzieningen, dus ook voor vervoer. Geen specifieke reden aan te wijzen, behalve de vergrijzing. | I | -76.000 |
| Salarissen taakveld 6.6 Maatwerkvoorzieningen (Wmo) Verschil tussen geraamde en werkelijke salariskosten toegerekend aan dit taakveld. Betreft verschuiving tussen taakvelden en een doorbelasting naar de grondexploitatie. Op de totale salariskosten in de exploitatie kan een verschil ontstaan als de doorbelasting naar de grondexploitatie afwijkt van de raming. | I | -15.000 |
| Overige lasten | I | -2.000 |
| Totaal lasten maatwerkvoorzieningen (WMO) | -110.000 | |
| Baten maatwerkdienstverlening 18+ | ||
| Eigen bijdrage Wmo De Eigen Bijdrage voor het CVV (Deeltaxi) is komen te vervallen. Daarnaast heeft het CAK een achterstand opgelopen in het doorvoeren van het abonnementstarief waardoor het aannemelijk is dat nog niet alle Eigen Bijdragen over 2020 zijn geïnd. Omdat de inning van de Eigen Bijdrage plaatsvindt door het CAK en wij daar geen invloed op hebben valt niet aan te geven of er ook daadwerkelijk sprake is van een achterstand en om welke bedrag het gaat. | I | -84.000 |
| Totaal baten maatwerkdienstverlening 18+ | -84.000 | |
| Lasten maatwerkdienstverlening 18+ | ||
| Dagbesteding Wmo Door corona hebben veel aanbieders van dagbesteding hun voorziening in 2020 deels moeten sluiten. | I | 161.000 |
| Huishoudelijke verzorging Wmo Aanzuigende werking van abonnementstarief van € 19 per maand heeft geleid tot meer aanvragen. Daarnaast blijven ouderen langer thuis wonen. | I | -126.000 |
| Maatwerk chronisch zieken De uitkering van deze tegemoetkoming vindt plaats volgend op het jaar waarop de tegemoetkoming betrekking heeft. Dit betekent dat het jaarlijks beschikbare budget van € 100.000 wordt overgeheveld naar het volgend jaar. Daar gaan we mee stoppen omdat het in de begroting opgenomen bedrag volstaat voor de tegemoetkoming. Deze schommelt al enige jaren op een bedrag tussen de € 60.000 en € 70.000. | I | 133.000 |
| Zelfstandig leven Wmo Er is sprake van een toename van begeleiding. Door de mate van complexiteit van aanvragen kan de casuïstiek niet meer opgepakt worden binnen het CMD en worden maatwerkvoorzieningen toegekend. | I | -380.000 |
| PGB Wmo Bij een maatwerkvoorziening voor begeleiding hebben cliënten de mogelijkheid te kiezen tussen zorg in natura of een PGB. In 2020 is de aanwending van het totale PGB budget dus achtergebleven. | I | 103.000 |
| Overige lasten | I | -7.000 |
| Totaal lasten maatwerkdienstverlening 18+ | -116.000 | |
| Baten maatwerkdienstverlening 18- | ||
| Overige baten | I | 2.000 |
| Totaal baten maatwerkdienstverlening 18- | 2.000 | |
| Lasten maatwerkdienstverlening 18- | ||
| Verblijf (incl. behandeling) Door de stijging van complexiteit in situaties wordt er vaker gekozen voor een verblijf elders dan in het gezin. Dit is een trend die al langer te zien is. Eveneens is verblijf een vorm van hulp die jaren ingezet wordt, waardoor in de opvolgende jaren alleen maar meer kosten zullen worden gemaakt, aangezien er minder trajecten stoppen dan bij andere hulpvormen. | I | -351.000 |
| Jeugdhulp ambulant De onderschrijding van dit budget valt weg tegen de overschrijding bij zelfstandig leven jeugd. Dat heeft te maken met de wijze waarop de uitgaven worden geboekt. | I | 113.000 |
| Zelfstandig leven jeugd Zie onder punt jeugdhulp ambulant | I | -310.000 |
| Vervoer (18-) Er is sprake van een toename van vervoer naar opvangvoorzieningen. | I | -15.000 |
| Jeugd-GGZ Er is een duidelijke toename van psychische problemen bij kinderen en jongeren, vooral door corona. Dit is hierin terug te zien. Eveneens speelt het declaratiegedrag van organisaties een rol. Hierover worden reeds gesprekken gevoerd, zodat de gemeente meer in overleg en dus met meer controle zorg kan betalen. | I | -163.000 |
| Jeugdzorg-plus (gesloten jeugdhulp) De uitgaven aan gesloten jeugdhulp zijn onzeker. Indien er geen jeugdigen uit Son en Breugel uit huis worden geplaatst, zijn er (vrijwel) geen uitgaven. Indien uithuisplaatsing wel aan de hand is, lopen de kosten snel op. Jaarlijks wordt een bedrag begroot om eventuele kosten op te vangen. In 2020 maakten er geen jeugdigen uit Son en Breugel gebruik van gesloten jeugdzorg. | I | 46.000 |
| Uitvoeringskosten jeugdzorg Bij te toevoeging van de extra middelen voor de kostenoverschrijdingen op de Jeugdzorg en de Wmo is ervoor gekozen om dit niet te spreiden over de diverse budgetten maar dat toe te voegen aan dit budget. Vandaar deze forse onderbesteding. | I | 1.159.000 |
| Jeugdbeleid Het Rijk heeft diverse subsidies beschikbaar gesteld voor jeugd, ter compensatie van de gevolgen van de coronamaatregelen op het dagelijks leven van jongeren. De meeste activiteiten voor jeugd in 2020 zijn uit deze rijksbijdrage betaald. | I | 32.000 |
| Inkoop Mede vanwege corona zijn een aantal regionale inkooptrajecten niet of vertraagd opgepakt, waardoor de realisatie in 2020 lager uitviel dan begroot. | I | 12.000 |
| Salarissen taakveld 6.72 Maatwerkdienstverlening 18- Verschil tussen geraamde en werkelijke salariskosten toegerekend aan dit taakveld. Betreft verschuiving tussen taakvelden en een doorbelasting naar de grondexploitatie. Op de totale salariskosten in de exploitatie kan een verschil ontstaan als de doorbelasting naar de grondexploitatie afwijkt van de raming. | I | 22.000 |
| Overige lasten | I | -4.000 |
| Totaal lasten maatwerkdienstverlening 18- | 541.000 | |
| Lasten geëscaleerde zorg 18+ | ||
| Inloopfunctie GGZ De kosten voor de inloopfunctie zijn vanuit een ander budget betaald. | I | 16.000 |
| Totaal lasten geëscaleerde zorg 18+ | 16.000 | |
| Lasten geëscaleerde zorg 18- | ||
| Veilig Thuis De subsidie voor Veilig Thuis is de afgelopen jaren toegenomen, maar dit was nog niet (volledig) verwerkt in de begroting. Vanaf 2022 is dit wel meegenomen. | I | -40.000 |
| Salarissen taakveld 6.82 Geëscaleerde zorg 18- Verschil tussen geraamde en werkelijke salariskosten toegerekend aan dit taakveld. Betreft verschuiving tussen taakvelden en een doorbelasting naar de grondexploitatie. Op de totale salariskosten in de exploitatie kan een verschil ontstaan als de doorbelasting naar de grondexploitatie afwijkt van de raming. | I | 15.000 |
| Totaal lasten geëscaleerde zorg 18- | -25.000 | |
| Lasten volksgezondheid | ||
| Jeugdgezondheidszorg Onderschrijding als gevolg van gedeeltelijke terugvordering van de in 2019 verleende subsidie. | I | 14.000 |
| Overige lasten | I | 1.000 |
| Totaal lasten volksgezondheid | 15.000 | |
| Indirecte baten en lasten | ||
| Reserves | -97.000 | |
| Kapitaallasten | 2.000 | |
| Overboeking balans | -10.000 | |
| Totaal | 335.000 |
Programma 9. Milieu en Duurzaamheid
Terug naar navigatie - Programma 9. Milieu en Duurzaamheid| 9. Milieu en Duurzaamheid | I/S | Bedrag |
|---|---|---|
| Begroting na wijziging 2020 | -308.000 | |
| Realisatie 2020 | -116.000 | |
| Saldo excl. mutaties reserves | -192.000 | |
| Mutaties reserves (saldo) | 207.000 | |
| Verklaring van het saldo | 15.000 | |
| Omschrijving | ||
| Directe baten en lasten per kostenplaats | ||
| Baten riolering | ||
| Opbrengst riolering De opbrengst van de rioolheffing is iets hoger uitgevallen dan begroot. | I | 21.000 |
| Afkoppelsubsidies Dit betreft de bijdrage van het waterschap die als verdubbelaar uitgekeerd wordt aan inwoners die afkoppelen. | I | 35.000 |
| Overige baten | I | -9.000 |
| Totaal baten riolering | 47.000 | |
| Lasten riolering | ||
| Uitvoering planmatig vrijverval riolering Een deel van de werkzaamheden loopt door in 2021. De daadwerkelijke onderhoudsbehoefte wordt elk jaar definitief bepaald aan de aan de hand van rioolinspecties. Dit jaar bleek er minder onderhoud nodig te zijn. | I | 97.000 |
| Uitvoering drukriolering gemalen en BBB Door vervuiling en foutieve lozingen van bijvoorbeeld vochtige doekjes is er meer curatief onderhoud uitgevoerd dan voorzien. Daarnaast vallen de energiekosten iets hoger uit dan geraamd. | I | -15.000 |
| Kosten rioolheffing Dit budget is opgenomen voor uitvoeringskosten voor de nieuwe rioolheffing, onder andere om te controleren of objecten zijn afgekoppeld. Doordat het aantal aanvragen beperkt was en de controles efficiënt zijn opgepakt (direct bij de subsidieaanvraag) is dit budget in 2020 niet nodig geweest. | I | 10.000 |
| Waterportaal In 2020 zijn investeringen van het waterportaal in het kader van KRW-maatregelen uitgesteld naar 2021 (er is pas op de plaats gemaakt). De investeringsbijdrage is doorgeschoven naar 2021. De middelen vloeien nu terug in de voorziening riolering en in 2021 zal in de eerste berap voorgesteld worden om deze middelen weer uit de voorziening te onttrekken om onze bijdrage in 2021 te betalen. | I | 61.000 |
| Diverse exploitatie projecten riolering De watercoach heeft ook in 2020 diverse inwoners geholpen met het afkoppelen. Grotere bijeenkomsten om hele straten te informeren hebben door corona helaas geen doorgang kunnen vinden. | I | 23.000 |
| Afkoppelsubsidies De van het waterschap ontvangen verdubbelaar is door gemeente Son en Breugel uitgekeerd als verdubbelaar aan bewoners die conform de voorschriften afgekoppeld hebben. | I | -31.000 |
| Salarissen T 7.2 Riolering Verschil tussen geraamde en werkelijke salariskosten toegerekend aan dit taakveld. Betreft verschuiving tussen taakvelden en een doorbelasting naar de grondexploitatie. Op de totale salariskosten in de exploitatie kan een verschil ontstaan als de doorbelasting naar de grondexploitatie afwijkt van de raming. | I | -20.000 |
| Overige lasten | I | 14.000 |
| Totaal lasten riolering | 139.000 | |
| Baten afval | ||
| Er zijn verschillende oorzaken waardoor er minder of meer baten zijn gerealiseerd dan begroot. PMD: eindafrekeningen van Nedvang over de jaren 2017 en 2018 à € 75.000,-, hierdoor minder baten dan begroot vanuit Nedvang. Afvalstoffenheffing: € 5.000,- meer ontvangen dan begroot. Oud papier: de vergoeding voor het oud papier is sterk gedaald afgelopen jaar. Vandaar dat de inkomsten naar beneden zijn bijgeraamd. Aan het einde van het jaar is de markt toch weer gaan verbeteren en hebben we per saldo ongeveer € 10.000,- meer opgehaald dan begroot. Textiel: sinds de coronacrisis is de textielmarkt ingestort. Vandaar dat we € 4.000,- minder hebben opgehaald dan begroot. Milieustraat: meer bezoekers dus hogere inkomsten uit de poorttarieven à € 32.000,-. De overige verschillen betreffen een verschuiving van de baten en de lasten. | I | -129.000 |
| Totaal baten afval | -129.000 | |
| Lasten afval | ||
| GFT: groter aanbod en gestegen kosten (€ 19.000,-) Oud papier: hoger aanbod en gestegen kosten (€ 19.000,-) PMD: groter aanbod en hierdoor extra kosten (€ 29.000,-) Milieustraat: flinke verhoging aanlevering afvalstromen bij de milieustraat als gevolg van corona. Met name het aanbod van grof huishoudelijk afval, groenafval, hout, schone grond, schoon puin en vervuild puin is enorm gestegen. Hierdoor zijn de verwerkingskosten € 10.000,- hoger uitgevallen dan begroot. Een stijging van € 130.000,- is al verwerkt via de 2e berap. Daarnaast zijn er in het kader van onderzoek naar de toekomstige afvalinzameling kosten gemaakt voor een extern adviesbureau à € 26.000,-. Er zijn ook extra kosten gemaakt naar een onderzoek over verschillende afvalinzamelingsmethoden à € 6.000,-. De overige verschillen betreffen een verschuiving van de baten en de lasten. | I | 158.000 |
| Totaal lasten afval | 158.000 | |
| Baten milieubeheer | ||
| Algemeen milieubeheer Subsidie min van BZK voor extern advies bij de Transitievisie Warmte. Subsidie gekregen in eind 2020 en restant wordt gebruikt in 2021. | I | 11.000 |
| Totaal baten milieubeheer | 11.000 | |
| Lasten milieubeheer | ||
| Algemeen milieubeheer Budget Transitievisie warmte (routekaart aardgasloze wijken). Is gestart in 2020 en loopt door in 2021. Eind 2021 vaststelling door de raad. | I | 63.000 |
| Ongediertebestrijding De overlast van de EPR (Eikenprocessierups) was landelijk veel minder dan verwacht. Dit gold ook voor Son en Breugel. Hierdoor is er minder uitgegeven aan EPR bestrijding. | I | 12.000 |
| Overige lasten | I | -11.000 |
| Totaal lasten milieubeheer | 64.000 | |
| Indirecte baten en lasten | ||
| Reserves | 207.000 | |
| Voorzieningen | -471.000 | |
| Kapitaallasten | 24.000 | |
| Overboeking balans | -35.000 | |
| Totaal | 15.000 |
Programma 10. Ruimtelijke inrichting
Terug naar navigatie - Programma 10. Ruimtelijke inrichting| 10. Ruimtelijke inrichting | I/S | Bedrag |
|---|---|---|
| Begroting na wijziging 2020 | 566.000 | |
| Realisatie 2020 | -694.000 | |
| Saldo excl. mutaties reserves | 1.260.000 | |
| Mutaties reserves (saldo) | -399.000 | |
| Verklaring van het saldo | 861.000 | |
| Omschrijving | ||
| Directe baten en lasten per kostenplaats | ||
| Baten beheer overige gebouwen en gronden | ||
| Eigendommen niet publieke dienst; De inkomsten met betrekking tot de pacht en erfpachtcanons wijken af van wat er is begroot. | I | -37.000 |
| Verhuur openbaar groen Als gevolg van huurverhogingen hebben we meer ontvangsten gehad. | S | 10.000 |
| Verkoop openbaar groen Er zijn substantieel meer gronden verkocht dan verwacht. Echter deze opbrengst zal ook deels nodig zijn om kosten handhaving te dekken. | I | 80.000 |
| Totaal baten beheer overige gebouwen en gronden | 53.000 | |
| Lasten beheer overige gebouwen en gronden | ||
| Strategische aankopen en dergelijke Hogere kosten ivm aankoopkosten pand Torenstraat. | I | -13.000 |
| Eigendommen niet publieke dienst; Er zijn in 2020 minder kosten gemaakt omtrent het onderhoud van de gebouwen. Daarnaast zijn de rentekapitaallasten, water en elektriciteitskosten gehalveerd ten opzichten van de begroting. | I | 12.000 |
| Verkoop openbaar groen Kosten 2020 lager maar saldo zal ook nodig zijn voor kosten administratieve afhandeling en handhaving komende jaren. | I | 45.000 |
| Verkoop agrarische gronden Geen transacties geweest. | I | 16.000 |
| Overige lasten | I | -3.000 |
| Totaal lasten beheer overige gebouwen en gronden | 57.000 | |
| Baten ruimtelijke ordening | ||
| Ruimtelijke ordening Doorbelasting van projecten: 41601 Omgevingswet 41101 Ruimtelijke ontwikkeling lasten 41509 Voorbereidingskrediet Breugel, Bongerd, Boerderij en dorpsplein. Deze projecten worden nader toegelicht in het overzicht van investeringen en projecten. | I | -621.000 |
| Overige baten | I | 3.000 |
| Totaal baten ruimtelijke ordening | -618.000 | |
| Lasten ruimtelijke ordening | ||
| Bestemmingsplannen Reparatie bestemmingsplan Ekkersrijt heeft plaatsgevonden. De Raad van State is hierover geïnformeerd. Zij heeft gevraagd om aanvullende informatie, deze is gestuurd in april. We moeten wachten op de procedure, namelijk de rechtszitting. Wanneer deze is afgerond zullen er nog kosten volgen. Budget wordt overgeheveld naar 2021 (€ 50.000,-). Daarnaast is er minder behoefte geweest aan externe adviezen dan verwacht (€ 16.000,-). | I | 66.000 |
| Ontwikkelingslocatie Son en Breugel Er zijn meer werkzaamheden in eigen beheer uitgevoerd. | I | 16.000 |
| Digitalisering ruimtelijke plannen Het project cultuurhistorisch beleidsplan is nog niet volledig afgerond en wordt in 2021 verder opgepakt. Het budget wordt overgeheveld naar 2021 (€ 14.000,-). Er is afgezien van het laten opstellen van geconsolideerde versies van bestemmingsplannen met het oog op de komst van de omgevingswet. Dit bedrag valt vrij (€ 20.000,-). | I | 37.000 |
| Ruimtelijke ordening Doorbelasting van projecten: 41601 Omgevingswet 41101 Ruimtelijke ontwikkeling lasten 41509 Voorbereidingskrediet Breugel, Bongerd, Boerderij en dorpsplein. Deze projecten worden nader toegelicht in het overzicht van investeringen en projecten. | I | 702.000 |
| Overige lasten | I | 8.000 |
| Totaal lasten ruimtelijke ordening | 829.000 | |
| Grondexploitaties (niet bedrijventerreinen) | ||
| Het rentepercentage voor bijschrijving op de verliesvoorziening wordt landelijk bepaald en bedraagt 2%. De rentebijschrijving 2020 in de grondexploitaties bedraagt 0,11%. Sinds 2017 is het verplicht, conform de voorschriften van de BBV, tussentijdse winstnemingen te doen. De winstneming 2020 voor de grondexploitatie Sonnius Park bedraagt € 1.711.720. In 2020 is de grondexploitatie Breugel Bruist afgesloten en vervangen door een nieuwe grondexploitatie Herontwikkeling centrum Breugel. De boekwaarde van Breugel Bruist (€ 349.117) is ten laste van de verliesvoorziening gebracht en het restant is vrijgevallen (€ 1.010.054). De nieuwe grondexploitatie heeft een verwachte negatieve Netto Contante Waarde van € 1.710.100 en hiervoor is een verliesvoorziening gevormd. Ook in 2020 is de grondexploitatie Akkerpad geopend en deze heeft een verwachte positieve Netto Contante Waarde van € 93.071. Ook de rentelasten van het voorbereidingskrediet Centrum Son worden op deze plek verantwoord. De toerekening van de salarissen en overhead aan de grondexploitaties is lager uitgevallen dan geraamd. | I | 891.000 |
| Totaal grondexploitaties (niet bedrijventerreinen) | 891.000 | |
| Baten wonen en bouwen | ||
| Omgevingsvergunningen De aanvragen voor een omgevingsvergunning zijn niet exact te ramen. Over 2020 vallen de legesopbrengsten hoger uit dan begroot. Er zijn fors meer aanvragen in 2020 ontvangen. | I | 92.000 |
| Totaal baten wonen en bouwen | 92.000 | |
| Lasten wonen en bouwen | ||
| Omgevingsvergunningen In verband met de toegenomen aanvragen zijn er meer bijkomende kosten gemaakt voor plot- en printwerk en externe advieskosten. | I | -17.000 |
| Overige lasten | I | 2.000 |
| Totaal lasten wonen en bouwen | -15.000 | |
| Indirecte baten en lasten | ||
| Reserves | -399.000 | |
| Voorzieningen | -12.000 | |
| Kapitaallasten | 12.000 | |
| Overboeking balans | -29.000 | |
| Totaal | 861.000 |
Programma 11. Economie
Terug naar navigatie - Programma 11. Economie| 11. Economie | I/S | Bedrag |
|---|---|---|
| Begroting na wijziging 2020 | 279.000 | |
| Realisatie 2020 | 228.000 | |
| Saldo excl. mutaties reserves | 51.000 | |
| Mutaties reserves (saldo) | 0 | |
| Verklaring van het saldo | 51.000 | |
| Omschrijving | ||
| Directe baten en lasten per kostenplaats | ||
| Baten economische ontwikkeling | ||
| Overige baten | I | -1.000 |
| Totaal baten economische ontwikkeling | -1.000 | |
| Lasten economische ontwikkeling | ||
| Overige lasten | I | -5.000 |
| Totaal lasten economische ontwikkeling | -5.000 | |
| Lasten fysieke bedrijfsinfrastructuur | ||
| Bedrijfsvoering Ekkersrijt In dit budget valt ook de uitvoering van het Masterplan Ekkersrijt. Uitvoering is over meerdere jaren. Het resterende budget voor dit jaar was € 76.000,-. Hiervan is dit jaar € 18.000,- besteed. | I | 57.000 |
| Overige lasten | I | -3.000 |
| Totaal lasten fysieke bedrijfsinfrastructuur | 54.000 | |
| Baten bedrijvenloket en bedrijfsregelingen | ||
| Overige baten | I | -7.000 |
| Totaal baten bedrijvenloket en bedrijfsregelingen | -7.000 | |
| Lasten bedrijvenloket en bedrijfsregelingen | ||
| Contacten bedrijfsleven; Door corona maatregelen waaronder de sluiting van niet essentiële winkels, horeca en afgelasten van evenementen zijn plannen ter versterking van de lokale economie en aantrekkelijkheid van het centrum en de meubelboulevard niet uitgevoerd. De plannen zijn veelal doorgeschoven voor realisatie in 2021. Voorgesteld wordt om restant budget over te hevelen naar 2021 om deze te kunnen ondersteunen. | I | 11.000 |
| Overige lasten | I | -1.000 |
| Totaal lasten bedrijvenloket en bedrijfsregelingen | 10.000 | |
| Baten economische promotie | ||
| Overige baten | I | 2.000 |
| Totaal baten economische promotie | 2.000 | |
| Lasten economische promotie | ||
| Kermissen Het verschil wordt met name veroorzaakt door energie gerelateerde kosten. Onder andere is de opslag duurzame energie gestegen en zijn de kosten voor de evenementenaansluiting toegenomen. Ten slotte is nog een afrekening energiebelasting over voorgaande jaren ontvangen. | I | -19.000 |
| Overige lasten | 17.000 | |
| Totaal lasten economische promotie | -2.000 | |
| Totaal | 51.000 |
Programma 12. Algemene dekkingsmiddelen
Terug naar navigatie - Programma 12. Algemene dekkingsmiddelen| 12. Algemen dekkingsmiddelen | I/S | Bedrag |
|---|---|---|
| Begroting na wijziging 2020 | -18.921.000 | |
| Realisatie 2020 | -17.116.000 | |
| Saldo excl. mutaties reserves | -1.805.000 | |
| Mutaties reserves (saldo) | -19.000 | |
| Verklaring van het saldo | -1.824.000 | |
| Omschrijving | ||
| Directe baten en lasten per kostenplaats | ||
| Lasten resultaat van de rekening van baten en lasten | ||
| Resultaat rekening baten en lasten | I | -2.695.000 |
| Totaal lasten resultaat van de rekening van baten en lasten | -2.695.000 | |
| Baten overhead | ||
| Huisvesting gemeentehuis In de begroting is rekening gehouden met verhuur van "de plint". Deze is in 2020 niet verhuurd. | I | -36.000 |
| Overige baten | I | -2.000 |
| Totaal baten overhead | -38.000 | |
| Lasten overhead | ||
| Personeelskosten algemeen Er zijn overschrijdingen door tussentijdse CAO ontwikkelingen en extra inhuur in 2020. Dit wordt opgevangen door minder wachtgeldkosten en minder opleidingskosten. | I | 2.000 |
| Huisvesting gemeentehuis De tijdelijke huisvesting gemeentehuis in verband met de renovatie zijn lager dan geraamd. | I | 50.000 |
| Document informatie De toename van het aantal abonnementen is niet in overeenstemming met het gelijkblijvende budget. | I | -15.000 |
| Document management Door de steeds verdergaande digitalisering was er minder behoefte aan drukwerk. Ook is er minder uitgegeven aan de aankoop van inventaris omdat grote delen van de inrichting van het gemeentehuis recentelijk zijn vernieuwd. | I | 18.000 |
| Projecten bedrijfsvoering Hier worden verschillende projecten naar toe doorbelast. | I | 119.000 |
| Communicatie en voorlichting We hebben € 21.000 minder besteed dan begroot. Binnen het totaalbudget onderscheiden we een aantal deelbudgetten. We hebben het budget voor de communicatie over de PenC-cyclus dit jaar niet volledig besteed (€ 4.800 over). We hebben een groot deel van het budget voor interne communicatie niet besteed: met de komst van intranet hebben we minder kosten voor interne communicatie (9.000 euro over). Tot slot hebben we maar een deel van het budget voor voorlichtingsmateriaal besteed: steeds meer projecten hebben een eigen communicatiebudget en i.v.m. met de coronamaatregelen zijn er bijvoorbeeld minder kosten gemaakt voor informatieavonden (€ 7.000 over). | I | 21.000 |
| Telecommunicatie Son De Dommelvallei-organisaties hebben deelgenomen aan GT Connect, de raamovereenkomst van de VNG met een leverancier voor vaste telefonie. Dit moet leiden tot betere communicatiefaciliteiten binnen en tussen gemeentelijke overheden en met de burgers. Vanwege tegenvallende prestaties door de leverancier is de raamovereenkomst ontbonden. Daarmee zijn de werkzaamheden om te migreren naar het GT Connect-platform stilgelegd. Hierdoor zijn er minder kosten geweest. | I | 24.000 |
| Dienst Dommelvallei Het bedrag komt voort uit het resultaat van de jaarrekening 2020 van Dienst Dommelvallei. Hier heeft een terugbetaling plaatsgevonden die niet was begroot. | I | 82.000 |
| Overige lasten | -8.000 | |
| Totaal lasten overhead | 293.000 | |
| Baten treasury | ||
| Meer rente inkomsten door aantrekken van kasgeldleningen voor financiering. | I | 15.000 |
| Projectfinanciering Zonnepanelen verloopt budgettair neutraal op treasury. | I | -16.000 |
| Meer interne baten van bespaarde rente, deze rente is aangepast. Zie ook lasten treasury. | I | 43.000 |
| Totaal baten treasury | 42.000 | |
| Lasten treasury | ||
| Dit is de overschrijding van de rentewijzing die doorgevoerd is bij de Berap, de lagere lasten van de rente vertalen zich op de producten van kapitaallasten. Daarnaast een aanpassing van de bespaarde rente, zie ook de baten treasury. Projectfinanciering Zonnepanelen is hier ook een onderdeel van en verloopt budgettair neutraal op treasury, zie ook baten treasury. | I | -142.000 |
| Dit zijn te veel geraamde inkomsten van de afkoop van HNG, boekhoudkundig is dit fout gegaan in de jaren van afkoop. Het bedrag is van 91.000,- is al in voorgaande jaren verwerkt in een jaarrekening. | I | -91.000 |
| Totaal lasten treasury | -233.000 | |
| Baten OZB woningen | ||
| OZB eigenaren woningen De OZB-tarieven voor 2020 zijn bijgesteld aan de hand van de verwachte ontwikkeling van de nieuwe WOZ-waarden zodat er sprake is van een gelijkblijvende opbrengst. De WOZ-waarden zijn echter meer gestegen dan verwacht (7,2% in plaats van 6%), dit leidt tot een hogere opbrengst. | I | 50.000 |
| Overige baten | I | 8.000 |
| Totaal baten OZB woningen | 58.000 | |
| Lasten OZB woningen | ||
| Dit betreft de storting in de voorziening dubieuze debiteuren. | I | -14.000 |
| Overige lasten | I | -11.000 |
| Totaal lasten OZB woningen | -25.000 | |
| Baten OZB niet-woningen | ||
| OZB gebruikers niet-woningen De OZB-tarieven voor 2020 zijn bijgesteld aan de hand van de verwachte ontwikkeling van de nieuwe WOZ-waarden zodat er sprake is van een gelijkblijvende opbrengst. De totale WOZ-waarde van niet-woningen is echter niet gestegen (waar een stijging van 1% was verwacht), dit leidt tot een lagere opbrengst dan begroot. | I | -30.000 |
| Totaal baten OZB niet-woningen | -30.000 | |
| Lasten OZB niet-woningen | ||
| Overige lasten | I | 4.000 |
| Totaal lasten OZB niet-woningen | 4.000 | |
| Baten belastingen overig | ||
| Overige baten | I | -9.000 |
| Totaal baten belastingen overig | -9.000 | |
| Lasten belastingen overig | ||
| Overige lasten | I | -2.000 |
| Totaal lasten belastingen overig | -2.000 | |
| Baten algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds | ||
| Algemene uitkering De algemene uitkering vormt een belangrijk deel van de inkomsten van een gemeente. Dat geldt ook voor de gemeente Son en Breugel. De mutaties als gevolg van de mei- en septembercirculaire zijn bij de begroting 2020 betrokken. Tot en met de decembercirculaire is een bedrag van € 20.998.240 toegekend. Geraamd is een bedrag van € 20.605.953. De werkelijke betalingen hebben € 21.078.331 bedragen. Uiteindelijk is er ten opzichte van het toegekende bedrag is er € 80.091 meer ontvangen. Dit bestaat uit nabetalingen over voorgaande jaren. Het verschil van € 391.909 tussen toegekend en geraamd wordt veroorzaakt door het late verschijnen van de decembercirculaire. | I | 472.000 |
| Totaal baten algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds | 472.000 | |
| Baten overige baten en lasten | ||
| Beleidsvoornemens In de begroting zijn een aantal stelposten opgenomen: * inkoopvoordelen van € 150.425,00; * dekking uren projecten van € 132.940,00; * verkrijgen externe subsidies van € 25.000,00; Realisatie van inkoopvoordelen en verkregen subsidies zijn direct verantwoord op de desbetreffende producten. | I | -316.000 |
| Totaal baten overige baten en lasten | -316.000 | |
| Lasten overige baten en lasten | ||
| Beleidsvoornemens In de begroting zijn stelposten opgenomen ten behoeve van groeipaden en indexeringen. | I | 280.000 |
| Onvoorzien en stelposten In de begroting is jaarlijks een bedrag van € 80.000,00 voor onvoorzien opgenomen. Dit bedrag is niet volledig benut. | I | 39.000 |
| Groeipad Centrumontwikkeling Son en Breugel Groeipaden zijn opgezet om toekomstige investeringen te realiseren. Het restant bedrag is beschikbaar voor ontwikkelingen in centrum Son, het gemeentehuis en dorpshuis. | I | 313.000 |
| Groeipad Infrastructurele Werken Bedoeld voor toekomstige investeringen in majeure infrastructurele werken zoals het bereikbaarheidsakkoord. | I | 155.000 |
| Totaal lasten overige baten en lasten | 787.000 | |
| Lasten vennootschapsbelasting (vpb) | ||
| De begroting is gebaseerd op de verwachte resultaten die behaald worden met o.a. het grondbedrijf. Voor boekjaar 2020 is de voorlopige aanslag door de Belastingdienst opgelegd. Op basis van hun prognose is de winst lager dan ingeschat door de gemeente bij invoering van de Vpb plicht voor overheidsondernemingen in 2016. Vanwege discussies met de Belastingdienst is dit bedrag nog niet definitief. | I | 68.000 |
| Totaal lasten vennootschapsbelasting (vpb) | 68.000 | |
| Indirecte baten en lasten | ||
| Reserves | -19.000 | |
| Kapitaallasten | -181.000 | |
| Totaal | -1.824.000 |
Overzicht onvoorzien
| Beginstand onvoorzien | 80.000 |
|---|---|
| Afhandeling verzoek maatregelen openbare weg Rooijseweg 12 | -6.195 |
| Extra RIEC 2020 | -1.026 |
| Onderhoudscontract gemeentehuis | -10.000 |
| Naheffing service kosten CMD 2014-2018 door Zuidzorg | -12.770 |
| Arbeidsmigranten | -8.814 |
| Grondruil Staatsbosbeheer | -1.529 |
| Eindstand onvoorzien | 39.666 |
Overzicht van de incidentele baten en lasten
| Jaarrekening 2020 | ||
|---|---|---|
| Omschrijving | Baten | Lasten |
| Programma 1 Bestuurlijke zaken | ||
| Trainingen klare taal | 0 | |
| Aanpassing huisstijl | 9.000 | |
| Programma 3 Veiligheid en handhaving | ||
| Aanpak/handhaving woonwagenlocaties | 0 | |
| Programma 4 Verkeer en vervoer | ||
| Stelpost centrumontwikkeling Son en Breugel | 0 | |
| Programma 5 Onderwijs, sport en cultuur | ||
| Bijdrage instandhouding zwemvoorziening zwembad Son | 120.000 | |
| Mobiliteit en veilgheid in het verkeer | 0 | |
| Programma 6 Openbaar groen en openluchtrecreatie | ||
| Uitvoering groenbeleidsplan | 0 | |
| Extra toezicht onderhoudsbestekken | 40.000 | |
| Programma 7 Sociale zaken | ||
| Rijksbijdrage Tozo | 2.825.417 | |
| Geboekte uitgaven Tozo | 1.568.335 | |
| Vooruitontvangen Tozo | 1.257.082 | |
| Programma 8 Zorg en Welzijn | ||
| Opvang vluchtelingen | 98.430 | |
| Vrijwilligersdag | 0 | |
| Nota jeugdbeleid uitvoeringsbudget | 10.000 | |
| Programma 9 Milieu/ Duurzaamheid | ||
| Route gasloze wijken | 0 | |
| Bestrijding eikenprocessierups | 20.000 | |
| Programma 10 Ruimtelijke inrichting | ||
| Omgevingswet | 0 | |
| Grondexploitatie | 13.913.166 | 12.901.491 |
| Programma 12 Algemene dekkingsmiddelen | ||
| Post onvoorzien | 78.471 | |
| Vennootschapsbelasting | 156.601 | |
| Basis op orde | 90.000 | |
| Uitvoering programma Langer Thuis | 0 | |
| Bijdrage uit reserve vrije bestedingsruimte | ||
| Vennootschapsbelasting | 156.601 | |
| Bijdrage instandhouding zwemvoorziening zwembad Son | 120.000 | |
| Trainingen klare taal | 0 | |
| Aanpassing huisstijl | 9.000 | |
| Nota jeugdbeleid uitvoeringsbudget | 10.000 | |
| Overhead | ||
| Jubilea | 8.485 | |
| Uitvoeringsprogramma bestuurlijke vernieuwing raad (besluit 22-8-2019) | 25.000 | |
| Totaal | 17.034.184 | 16.382.895 |
| Incidenteel saldo baten en lasten | 651.289 | |
| Totaal incidenteel saldo jaarrekening | 0 | 651.289 |
| Totaal jaarrekeningsaldo | 1.639.469 | |
Overzicht van de structurele toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves
| Omschrijving | Toevoegingen | Onttrekkingen | Reden |
|---|---|---|---|
| DR Nieuwbouw Sporthal | 98.520 | dekking afschrijving investering | |
| DR Renovatie de Bongerd | 13.134 | dekking afschrijving investering | |
| DR Nieuwbouw brandweerkazerne en werf | 75.613 | dekking afschrijving investering | |
| DR dak Emiliusschool | 16.751 | dekking afschrijving investering | |
| DR Vijverbergschool | 10.038 | dekking afschrijving investering | |
| DR Optimalisatie sportpark SBC | 37.738 | dekking afschrijving investering | |
| DR Aanpassing Bongerd t.b.v. Boksschool | 1.480 | dekking afschrijving investering | |
| DR Verledden | 87.357 | dekking afschrijving investering | |
| DR gemeentehuis losse werkplekinrichting | 35.394 | dekking afschrijving investering | |
| DR Ruysdaelstraat kst omgeving school | 1.440 | dekking afschrijving investering | |
| DR Slowlane Ekkersrijt | 1.258 | dekking afschrijving investering | |
| DR fietsoversteek Bestseweg | 5.939 | dekking afschrijving investering | |
| DR aankoop units Bibliotheek | 26.394 | dekking afschrijving investering | |
| Egalisatiereserve wegen | 71.540 | egalisatie wegen | |
| Verkoop HNG | 84.818 | jaarlijkse uitbetaling verkoopsom | |
| Totaal | 0 | 567.414 | 0 |
Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT)
De WNT is van toepassing op gemeente Son en Breugel. Het voor gemeente Son en Breugel toepasselijke bezoldigingsmaximum is in 2020 € 201.000,-.
“Naast de hieronder vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen met een dienstbetrekking die in 2020 een bezoldiging boven het individueel toepasselijke drempelbedrag hebben ontvangen.”
| bedragen x € 1 | M.A.J.M. Schalkx | F. den Hengst |
|---|---|---|
| Functiegegevens | Secretaris | Griffier |
| Aanvang en einde functievervulling in 2020 | 1/1 - 31/12 | 1/1 - 31/12 |
| Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte) | 1,0 | 1,0 |
| Dienstbetrekking? | ja | ja |
| Bezoldiging | ||
| Beloning plus belastbare onkostenvergoeding | 110.020 | 89.098 |
| Beloningen betaalbaar op termijn | 19.602 | 15.675 |
| Subtotaal | 129.622 | 104.773 |
| Individueel toepasselijke bezoldigings-maximum | 201.000 | 201.000 |
| -/- Onverschuldigd betaald bedrag en nog niet terugontvangen bedragen | - | - |
| Totaal bezoldiging | 129.622 | 104.773 |
| Reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan | N.v.t. | N.v.t. |
| Gegevens 2019 | ||
| bedragen x € 1 | M.A.J.M. Schalkx | F. den Hengst |
| Functiegegevens | Secretaris | Griffier |
| Aanvang en einde functievervulling in 2019 | 1/1 - 31/12 | 1/1 - 31/12 |
| Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte) | 1,0 | 1,0 |
| Dienstbetrekking? | ja | ja |
| Beloning plus belastbare onkostenvergoeding | 103.882 | 86.330 |
| Beloningen betaalbaar op termijn | 18.393 | 14.635 |
| Subtotaal | 122.275 | 100.965 |
| Individueel toepasselijke bezoldigings-maximum | 194.000 | 194.000 |
| Totaal bezoldiging 2019 | 122.275 | 100.965 |