Algemene inleiding

Inleiding

Terug naar navigatie - Inleiding

Voor u ligt de jaarrekening waarin we verantwoording afleggen over het gevoerde beleid en de financiële resultaten over 2022. Het was een bijzonder jaar, onder andere ingegeven door de oorlog in Oekraïne, de bijkomende energiecrisis en op lokaal niveau de gemeenteraadsverkiezingen.


Jaarrekeningresultaat
De begroting 2022 is vastgesteld inclusief de eerste begrotingswijziging en amendement afvalstoffenheffing met een positief saldo van € 308.341. In de loop van 2022 zijn een aantal begrotingswijzigingen doorgevoerd waardoor na de tweede bestuursrapportage het begrotingssaldo is opgelopen naar € 1.049.873. Het uiteindelijke resultaat over 2022 is een voordeel van € 2.923.422. Het resultaat komt onder andere tot stand door onderstaande budgetafwijkingen. Voor een uitgebreidere toelichting wordt verwezen naar het analyse overzicht van baten en lasten in deze jaarstukken.

 

Analyse jaarrekeningresultaat Bedrag
1. Interne en externe dienstverlening
Stelposten 400.000
Algemene uitkering 330.000
Inhuur personeel en wachtgeld wethouders -320.000
Mutatie voorziening wethouderspensioenen 200.000
Mutatie reserve -165.000
Begroot resultaat 2e berap 2022 1.049.873
2. Sociale leefomgeving
Inkomensregelingen, voornamelijk bijstand 450.000
Opvang Oekraïnse vluchtelingen 1.150.000
3. Fysieke en veilige leefomgeving
Openbare orde en veiligheid 80.000
Kunst- beelden en plastieken 50.000
ODZOB 55.000
Minder compensabele btw -115.000
4. Economische en ruimtelijke ontwikkeling
Minder inkomsten omgevingsvergunningen -135.000
Grondexploitatie -690.000
Anterieure overeenkomsten 400.000
Bestemmingsplannen 40.000
Ruimte voor Ruimte titels verkocht 50.000
Verhuur en verkoop reststroken 40.000
Overige verschillen
Overige verschillen 53.549
Totaal 2.923.422

Gemeenteraadsverkiezingen
Op 16 maart 2022 waren de gemeenteraadsverkiezingen. De nieuwe raad heeft op 7 juli het bestuursakkoord ‘Samenwerken in aan met voor Son en Breugel’ 2022 – 2026 vastgesteld. Het collegeprogramma dat daaruit volgde, bevat de uitwerking van de ambities uit het bestuursakkoord. 

 

Opvang vluchtelingen Oekraïne
We kregen aan het begin van 2022 te maken met onvoorziene opgaves door de oorlog in Oekraïne en de bijkomende energiecrisis. Er is veel capaciteit gevraagd van de gemeentelijke organisatie voor de opvang van vluchtelingen en de (financiële) ondersteuning van inwoners.
In mei 2022 opende de deuren van de voormalige school De Vijverberg en een woning aan de Torenstraat voor de opvang van Oekraïense vluchtelingen. Vooral aan het begin van de oorlog werden er ook vluchtelingen particulier gehuisvest. Samen met de Veiligheidsregio, de LEV-Groep en andere organisaties hebben we gezorgd voor humane opvang en ondersteuning aan particuliere opvangadressen. De Dienst Dommelvallei zorgde onder andere voor registratie en leefgeld van de vluchtelingen.

 

Gevolgen energiecrisis
Door de energiecrisis zijn vooral inwoners geraakt die het al niet breed hadden. Zowel landelijk als lokaal zijn in 2022 diverse ondersteuningsmaatregelen genomen. Zo hebben we gezorgd voor de begeleiding bij (dreigende) schulden, uitvoering van de landelijke energietoeslag en organiseerden we hulp bij het besparen van energie, zoals de inzet van de energiecoach.

 

Voorzieningen en accommodaties
In 2022 werden diverse mijlpalen bereikt. Onder andere werd het Dommelhuis opgeleverd en geopend. 
De aanbestedingsprocedure voor het multifunctioneel centrum De Bongerd werd in 2022 afgerond. De sloop en nieuwbouw is vertraagd. Dit komt omdat er eerst nog een flora- en faunaonderzoek gedaan moet worden. Daarom is besloten om De Bongerd met enkele technische aanpassingen tot zeker 1 oktober 2023 open te houden. Daarnaast kunnen gebruikers terecht in de in 2022 geplaatste blaashal op het terrein van hockey- en tennisvereniging HTC. 
Voor De Landing is onderzocht wat er nodig is om het gebouw te optimaliseren. In 2023 wordt hieraan vervolg gegeven.

 

Armoedebestrijding
De visie op armoede in Son en Breugel, opgesteld door de raadswerkgroep, is vastgesteld door de gemeenteraad. Aan de hand van deze visie is er gewerkt aan een integraal beleidskader armoedebestrijding en schuldhulpverlening. In december 2022 is het beleidskader beeldvormend besproken tijdens de politieke avond. De gemeente is aangesloten bij de Nederlandse Schuldhulproute (NSR). Met de aanpak van de NSR kunnen we mensen met schuldzorgen sneller bereiken en effectieve hulp aanbieden. Ook is de armoederegisseur dit jaar gestart.  De armoederegisseur houdt zich onder andere bezig om het netwerk van partijen, die zich bezighouden met armoedebestrijding, te versterken, meer integrale afstemming te bereiken en krachten te bundelen.

 

Afvalinzameling 
Op 1 januari 2022 nam Blink de afvalorganisatie over. De eerste helft van het jaar is er prioriteit gegeven aan het goed laten verlopen van deze overgang, zodat onze inwoners weinig verandering ervaren. Vanaf het derde kwartaal zijn we gestart met een aantal operationele trajecten richting de milieustraat en inzameling.
Sinds 2022 verlenen we de WSD opdracht om een ploeg medewerkers met een afstand tot de arbeidsmarkt, voor een beperkt aantal uren per week, in te zetten om de openbare ruimte netjes te houden.
In 2022 zijn we ook gestart met het strategisch traject over de doorontwikkeling van de GR Blink.

 

Duurzaamheid 
In 2022 zijn we gestart met de uitwerking van de Regionale Energie Strategie (RES), met onder andere een zoekgebied voor grootschalige energie langs de A50 en in Sonniuswijk. Voor de uitfasering van het aardgas (transitievisie warmte) zijn we gestart met het gesprek in 't Zand om uiteindelijk te komen tot een startdocument voor het wijkuitvoeringsplan.
In 2022 hebben we een plan van aanpak gemaakt voor de duurzaamheidsaanpak op Ekkersrijt. Deze aanpak dient ook als subsidieaanvraag voor de Grote Oogst-aanpak voor de Provincie.  
Met diverse projecten hebben we inwoners gestimuleerd om energiebesparende maatregelen te nemen. Bijvoorbeeld voor de aanschaf van zonnepanelen en het aanbieden van energiescans voor koopwoningen.

 

Omgevingswet
De inwerkingtreding van de Omgevingswet is in 2022 wederom uitgesteld. Op dit moment heeft zowel kabinet, als parlement besloten dat de Omgevingswet per 1 januari 2024 in werking treedt.
Dit jaar zijn er weer flinke stappen gezet in de voorbereiding van de inwerkingtreding. De eerste mijlpaal is bereikt met het vaststellen door de raad van de "Omgevingsvisie; OOg op een zonnige toekomst!", zijn we een stuk verder gekomen met de vormgeving van het omgevingsplan voor Son en Breugel en hebben collega’s intensief geoefend met een deel van onze nieuw beoogde werkprocessen.

 

Organisatieontwikkeling
Er is onderzoek gedaan naar de maatregelen die genomen moeten worden om te komen tot voldoende personele capaciteit. In december 2022 hebben wij het organisatieplan vastgesteld. De benodigde personele capaciteit in relatie tot de ambities van onze gemeente is één van de uitwerkingspunten. Een concreet voorstel daarvoor volgt in de kadernota 2024-2027. Daarnaast zet het organisatieplan in op het verbeteren van de organisatiecultuur. Hierbij staat een goede samenwerking tussen de teams en met het college en de raad voorop.

 

Sociaal Domein
De rekenkamercommissie leverde in december vorig jaar het onderzoeksrapport op over het functioneren van het CMD. Dat rapport geeft de handvatten voor de verbetering van de dienstverlening van en de sturing op het CMD.

 

Resultaatbestemming

Terug naar navigatie - Resultaatbestemming

Het resultaat over 2022 komt uit op € 2.923.422. Van dit resultaat is € 692.246 nadelig afkomstig van de grondexploitaties.

De voorstellen voor resultaatbestemming worden in onderstaande tabel weer gegeven:

Voorstel resultaatbestemming Bedrag
1. Interne en externe dienstverlening
Groeipad centrumontwikkeling We stellen voor het niet gebruikte deel groeipad centrumontwikkeling toe te voegen aan de reserve centrumontwikkeling Son en Breugel. We geven hiermee uitvoering aan de nota reserves en voorzieningen 2022. Het geld blijft hierdoor beschikbaar voor initiatieven/ ontwikkelingen in de centra van de gemeente Son en Breugel. 317.147
Groeipad infrastructurele werken Voorgesteld wordt om het niet gebruikte deel groeipad infrastructurele werken te storten in de reserve infrastructurele werken. Hierdoor blijft het geld beschikbaar voor de toekomstige investeringen 2e aansluiting Ekkersrijt en verbetering bereikbaarheid regio. 141.342
AV middelen combigebouw De opdracht is gegeven in 2022 en de eerste factuur is in 2022 betaald. In verband met levertijden zijn werkzaamheden in februari afgewerkt. Inmiddels is het afgerond in 2023. 20.000
Algemene reserve Conform de nota reserves en voorzieningen 2022 dient de gewenste omvang van de algemene reserve 10% van de structurele algemene uitkering uit het gemeentefonds te zijn. Dit wordt afgerond naar boven op een veelvoud van € 500.000,-. Hiermee wordt de gewenste omvang € 3.000.000,- en dient er dus € 500.000 gestort te worden. 500.000
Positief jaarrekeningresultaat Het voorstel is om het niet bestemde deel van het positieve jaarrekeningresultaat te storten in de reserve vrije bestedingsruimte conform nota reserves en voorzieningen. 931.083
2. Sociale leefomgeving
Opvang vluchtelingen Over 2022 is er een overschot ontstaan voor het project “Oekraïne”. In 2022 zijn er meer inkomsten vanuit het Rijk ontvangen dan dat er kosten zijn gemaakt voor het opvangen van Oekraïense vluchtelingen. In 2023 verwachten wij meer kosten en houden we rekening met een lagere bijdrage van het Rijk. Daarnaast verwachten wij niet alleen kosten voor opvang van Oekraïners maar ook van andere vluchtelingen en/of statushouders. Door het overhevelen van het overschot kan dit geld ook voor deze doelgroep worden aangewend. 1.148.275
Opstellen integraal huisvestingsplan (IHP) Deze post (groeipad scholen) is bedoeld voor het opstellen van het Integraal Huisvestingsplan (IHP) en het inhuren van een extern bureau om de gemeente hierbij te begeleiden. Hiermee zou begin 2022 een start worden gemaakt. Om dit uit te voeren is extra capaciteit ingehuurd. In 2022 zijn er andere prioriteiten gesteld. Hierdoor is er dus geen start gemaakt met het opstellen van het IHP. In 2023 zijn we direct aan de slag gegaan met het IHP. Inmiddels is er ook een bureau aangenomen om ons hierbij te begeleiden. Het volledige budget (van zowel 2022 als 2023) zal hiervoor dit jaar aangesproken moeten worden. De planning is dat eind 2023 het IHP gereed is. Deze staat Q4 ook op de bestuurlijke planning om door de Raad te worden vastgesteld. 52.015
Sportakkoord Deze middelen zijn in 2022 niet uitgegeven en zijn nodig in 2023 voor de inzet van professionele ondersteuning voor de uitvoering van het Lokaal Sportakkoord. 51.429
Corridor Het onderhoud en vervanging aan sportaccommodatie is gedeeltelijk in 2022 uitgevoerd, de overige werkzaamheden worden in 2023 uitgevoerd. 16.887
Energietoeslag Bij de decembercirculaire gemeentefonds heeft het Rijk € 238.500,- beschikbaar gesteld voor de energietoeslag (€ 500,- per huishouden met laag inkomen). Dit kon niet meer in de begroting 2022 worden verwerkt en valt dus in het resultaat 2022. Wij stellen voor om dit bedrag alsnog in 2023 beschikbaar te stellen zodat we deze toeslag in 2023 uit kunnen keren. 238.500
3. Fysieke en veilige leefomgeving
MJOP Civiele kunstwerken Vervanging brug Dommelpas is door flora/fauna onderzoek 1 jaar doorgeschoven. MJOP kan pas gemaakt worden als het areaal klaar is. 30.000
Beheerplan kunst in de ruimte In de eerste bestuursrapportage van 2022 is er een eenmalig bedrag van € 42.519, - vrijgemaakt voor de uitvoering van het beheerplan kunst in de openbare ruimte. Dit bedrag was bestemd voor het uitvoeren van een 0-beurt voor alle beeldende kunstwerken. Het is de aannemer niet gelukt om tijdig materiaal en mensen te krijgen om de 0-beurt uit te voeren. Er is wel opdracht gegeven maar nog niet uitgevoerd. Uiteraard moet dit onderhoud wel uitgevoerd worden om er voor te zorgen dat de kunstwerken in al hun glorie behouden blijven. Het geld moet dus in 2023 beschikbaar zijn. 42.519
Speeltuin Limburglaan In de eerste bestuursrapportage van 2022 is er een eenmalig bedrag van € 13.405,- vrijgemaakt voor de speeltuin in de Limburglaan. De in 2020 geplaatste kabelbaan wordt verplaatst. In de plaats van dat toestel moeten er andere toestellen komen die kleiner van formaat en geluidsarmer zijn. Het werk wordt in 2023 uitgevoerd. 13.405
Omgevingsdienst Zuidoost Brabant In 2022 heeft de omgevingsdienst minder budget uitgegeven dan begroot vanwege ziekte uitval. De ziekte uitval had echter een negatief resultaat op de eigen begroting van de ODZOB. De gemeente moet in 2023 een extra bijdrage doen richting de ODZOB. We bestemmen hiervoor (een deel) van het overschot uit 2022. Conform RIB 24 maart 2023. 53.066
Regeling reductie Energieverbruik De gemeente heeft het totale bedrag van de SPUK RRE niet uitgegeven. Vanwege de goede resultaten in Son en Breugel heeft het Ministerie van BZK aangegeven het bedrag niet te willen terugvorderen. We storten de middelen in de Reserve Duurzaamheid om in 2023 concrete acties bij inwoners voor het verduurzamen van woningen te ondersteunen. 35.000
4. Economische en ruimtelijke ontwikkeling
Reststroken In 2022 zijn er binnen het reststroken project meer opbrengsten gerealiseerd dan dat er kosten zijn gemaakt. Voor het reststroken project is er altijd vanuit gegaan dat het project zichzelf moeten financieren. De verkoopopbrengsten lopen terug, alleen de kosten voor de handhaving lopen op. Daarom wordt het overschot over 2022 toegevoegd aan de reserve reststroken. Een toekomstig te kort op het project kan worden gedekt uit de reserve reststroken. 25.000
Resultaat grondexploitaties In verband met o.a. kostenstijgingen en een gestegen interne rente zijn de grondexploitaties negatiever uitgevallen. Met als gevolg dat de verliesvoorziening van zowel Herontwikkeling Breugel en Centrum Son zijn opgehoogd. Daarnaast is als gevolg van gestegen kosten de tussentijdse winstneming van Sonniuspark veranderd. Waardoor er over 2021 te veel winst is genomen. De te veel genomen winst moet op basis van de BBV worden gecorrigeerd. Hierdoor wordt voorgesteld conform de nota reserves en voorzieningen 2022 om het nadelig resultaat van de grondexploitaties van € 692.246 ten laste brengen van algemene reserve grondexploitaties. -692.246
Totaal 2.923.422

Doorschuiven onttrekking reserves

Terug naar navigatie - Doorschuiven onttrekking reserves

Bij de jaarrekening maken we elk jaar inzichtelijk welke verschuivingen er zijn geweest in de onttrekkingen aan de reserves. Onderstaand overzicht geeft aan welke onttrekkingen voor volgend jaar beschikbaar te stellen. Uitvoering van de werkzaamheden heeft niet of gedeeltelijk plaatsgevonden. In totaal wordt voor € 773.969 voorgedragen.

Doorschuiven reserves Bedrag
1. Interne en externe dienstverlening
Toegangssysteem gemeentehuis In verband met werkplanning en levertijden zijn de werkzaamheden niet in 2022 uitgevoerd. De verwachting is dat dit in het 3e kwartaal 2023 gereed is. 9.700
Organisatieontwikkeling De organisatieontwikkeling is nog niet volledig afgerond en loopt door in 2023. 118.985
Amendement extra opleiding raad en griffier De betreffende opleidingen zijn uitgesteld tot na de verkiezingen, en daarna lag de focus eerst op inwerken en het evalueren op het vergadermodel. Het is de bedoeling dat de training in 2023 gaat plaatsvinden. 10.000
Vennootschapsbelasting Dit budget dient in 2023 beschikbaar te blijven voor de aanslagen Vennootschapsbelasting. 118.615
2. Sociale leefomgeving
Vluchtelingenwerk Het budget voor vluchtelingen is welkom in 2023 vanwege de stijgende instroom en de daarmee samenhangende programma en uitvoeringskosten. 87.000
Nota jeugdbeleid uitvoeringsbudget Dit bedrag is benodigd voor de pilot preventieve voorziening. Deze pilot sluit aan bij de insteek van de uitvoeringskosten preventief jeugdbeleid. 4.618
3. Fysieke en veilige leefomgeving
MJOP Rijksmonumenten Opdracht is gegeven in 2022. Er moest worden gewacht op toekenning SIM-subsidie, zodat we de uitgangspunten van het MJOP wisten. De verwachting is dat het 2e kwartaal van 2023 dit is afgerond. 8.500
Mobiliteitsvisie Het traject om te komen tot een Mobiliteitsvisie is pas na de coalitievorming en definitieve portefeuilleverdeling in 2022 opgestart. Concreet betekent dit dat in 2022 het plan van aanpak en diverse procesvoorstellen zijn opgesteld. Het inhoudelijke werk en de participatie met belanghebbenden vindt in 2023 plaats. Het plan wordt in de tweede helft van 2023 vastgesteld. 69.000
Uitvoeringsplan verkeer In vervolg op de vaststelling van de visies Masterplan Ekkersrijt en Visie Science Park, hebben we in 2022 niets besteed. We stellen voor het restant te bestemmen voor uitvoering in 2023 en verder. 81.500
4. Economische en ruimtelijke ontwikkeling
Omgevingswet In 2022 is de eerste versie van onze omgevingsvisie vastgesteld. Verdere uitwerking vindt plaats door middel van diverse uitwerkingen van deelthema's en deelgebieden. De werkzaamheden van het omgevingsplan zijn gestart in 2022 en zullen meerdere jaren gaan omvatten. Daarna is sprake van een jaarlijks/tweejaarlijks cyclus proces, waarbij wijzingen van de omgevingsvisie dienen te worden vertaald naar het omgevingsplan en vice versa. 175.447
Bedrijfsvoering Ekkersrijt Middelen zijn nodig om werkzaamheden voortkomend uit het Masterplan Ekkersrijt en het nieuwe programma uit te voeren. 40.312
Projectorganisatie reparatie bestemmingsplan Ekkersrijt N.a.v. een uitspraak van de Raad van State moet het bestemmingsplan worden herzien. De juridische procedure bij de Raad van State m.b.t. de herziening van het bestemmingsplan loopt nog. 50.292
Totaal 773.969

Corona

Terug naar navigatie - Corona

In deze paragraaf laten we zien welke invloed corona op onze gemeente heeft gehad. In deze jaarrekening wordt, waar van toepassing, specifiek ingegaan op coronagevolgen. Het Rijk heeft toegezegd de gemeenten financieel te compenseren. De vergoeding wordt uitgekeerd via de algemene uitkering gemeentefonds en is dus op bepaalde verdeelsleutels gebaseerd en niet op daadwerkelijke kosten. Dat betekent dat individuele gemeenten geen garantie hebben dat de gemaakte kosten volledig worden gecompenseerd. De eerste kolom met cijfers zijn de bedragen waar uw raad reeds een besluit over heeft genomen via de eerste en tweede bestuursrapportage en een separaat raadsvoorstel voor het niet heffen van precariobelasting. De tweede kolom met cijfers is hier een aanvulling op en hier neemt uw raad via deze jaarrekening een besluit over. Uw raad besluit dan om deze mutatie in de reserve rijkscompensatie coronacrisis door te voeren. Dit houdt in dat de stand per 31-12-2022 € 172.878 is. Hiervan is reeds geclaimd voor een bedrag van € 37.748 voor een culturele activiteit en bijdrage VRBZO. Daardoor resteert er een buffer voor extra kosten als gevolg van corona voor een bedrag van € 135.130 voor 2023 en verder. 

Reeds besloten Nog te besluiten jaarrekening 2022
Beginstand reserve rijkscompensatie coronacrisis 392.569 187.087
Mutatie vanuit de jaarrekening 2021 30.391 0
Programma 1 Interne en externe diensverlening
Corona-onkostenvergoeding personeel -40.950 0
Combigebouw werfdeel -411 0
Huisvesting gemeentehuis -23.289 0
Activiteiten jeugdgemeenteraad -267 0
Precariobelasting -9.347 0
Motie lokaal coronafonds -35.403 0
Decembercirculaire 2021 34.638 0
Programma 2 Sociale leefomgeving
Steunverzoek harmonie -9.744 0
Sonsport -16.370 0
Sporthalbeheer Son -42.479 0
De boerderij -14.000 0
Hoi-huis -7.040 0
Dommelhuis -34.157 0
CMD 1e lijnsvoorziening -4.160 0
Zelfstandig leven jeugd -5.336 0
Subsidie stichting gemeenschapsvoorzieningen Gentiaan 0 -14.209
Programma 3 Fysieke en veilige leefomgeving
Handhaving -27.558 0
Programma 4 Economische en ruimtelijke ontwikkeling
Totaal te storten/onttrekken aan reserve rijkscompensatie coronacrisis -205.482 -14.209
Eindstand reserve rijkscompensatie coronacrisis 187.087 172.878