| Activa | 1-1-2021 | 1-1-2022 | 1-1-2023 | 1-1-2024 | 1-1-2025 |
| Vaste activa | |||||
| Immateriële vaste activa | 1.906 | 1.896 | 1.886 | 1.876 | 1.866 |
| Materiële vaste activa | 56.489 | 57.680 | 59.488 | 58.593 | 58.126 |
| Financiële vaste activa | 213 | 179 | 144 | 108 | 89 |
| Totaal Vaste activa | 58.608 | 59.756 | 61.519 | 60.578 | 60.082 |
| Vlottende activa | |||||
| Voorraden | -4.236 | -3.789 | 11 | 11 | 11 |
| Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar | 3.745 | 3.745 | 3.745 | 3.745 | 3.745 |
| Liquide middelen | 502 | 502 | 502 | 502 | 502 |
| Overlopende activa | 520 | 520 | 520 | 520 | 520 |
| Totaal Vlottende activa | 531 | 979 | 4.779 | 4.779 | 4.779 |
| Totaal Activa | 59.140 | 60.734 | 66.297 | 65.356 | 64.860 |
| Passiva | 1-1-2021 | 1-1-2022 | 1-1-2023 | 1-1-2024 | 1-1-2025 |
| Vaste passiva | |||||
| Eigen vermogen | 35.699 | 35.308 | 35.062 | 34.863 | 34.956 |
| Voorzieningen | 4.346 | 3.903 | 3.847 | 3.630 | 3.460 |
| Vaste schulden met een rente typische looptijd van één jaar of langer | 16.070 | 18.499 | 24.364 | 23.839 | 23.420 |
| Totaal Vaste passiva | 56.115 | 57.710 | 63.273 | 62.332 | 61.836 |
| Vlottende passiva | |||||
| Netto-vlottende schulden, met een rente typische looptijd korter dan één jaar | 1.603 | 1.603 | 1.603 | 1.603 | 1.603 |
| Overlopende passiva | 1.421 | 1.421 | 1.421 | 1.421 | 1.421 |
| Totaal Vlottende passiva | 3.024 | 3.024 | 3.024 | 3.024 | 3.024 |
| Totaal Passiva | 59.140 | 60.734 | 66.297 | 65.356 | 64.860 |
Uiteenzetting van de financiële positie
Geprognosticeerde balans
EMU-saldo
Voor de jaren 2019 tot en met 2022 is de EMU-tekortruimte voor Rijk en decentrale overheden voorgesteld op -0,4% BBP en voor de gemeenten -0,27% BBP. In de septembercirculaire 2020 is informatie opgenomen over de ontwikkeling en individuele referentiewaardes. De individuele EMU-refenrentiewaarde betreft geen norm, maar een indicatie. De individuele referentiewaarde (* € 1.000,-) voor Son en Breugel is voor 2020 € 1.549.
De individuele overheden (gemeenten, provincies en waterschappen) verstrekken onderstaande gegevens jaarlijks aan het CBS. Indien hieruit blijkt dat op macroniveau het EMU-saldo overschreden wordt, zullen de gemeenten, provincies en waterschappen hierover worden geïnformeerd.
Met het hieronder opgenomen EMU-overzicht wordt inzage gegeven in de geldstromen op kasbasis binnen de begroting (bedragen x € 1.000,-).
| Omschrijving | 2020 | 2021 | 2022 | |
| 1 | Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves | -2.521 | -1.391 | -269 |
| 2 | Mutatie (im)materiële vaste activa | -4.058 | -3.154 | -3.730 |
| 3 | Mutatie voorzieningen | -497 | -443 | -56 |
| 4 | Mutatie voorraden (incl. bouwgronden in exploitatie) | 2.943 | -447 | -3.800 |
| 5 | Verwachte boekwinst bij verkoop effecten en verwachte boekwinst bij verkoop (im)materiële vaste activa | 0 | 0 | 0 |
| EMU-saldo | -4.133 | -5.435 | -7.855 |
Jaarlijks terugkerende arbeidskosten
Voordat de BBV werd ingevoerd was het gebruik dat gemeenten voorzieningen troffen voor arbeidskosten gerelateerde verplichtingen zoals wachtgelden, vakantiedagen of wethouderspensioenen.
Vanwege de behoefte aan een eenduidige interpretatie van de financiële positie besloot het ministerie van BZK vervolgens dat desbetreffende “voorzieningen” onder het BBV niet meer getroffen mogen worden. In het BBV is ook opgenomen dat deze verplichtingen in de uiteenzetting van de financiële positie worden vermeld. In de tabel hieronder zijn alle vormen van aan de arbeidsrelatie verbonden salarissen en (rechten op) uitkeringen meegenomen.
Hierbij zijn de volgende vormen te onderscheiden:
- Beloningen tijdens het dienstverband: het salaris (inclusief vakantiegeld en eindejaarsuitkering) van het personeel in dienst. Vanwege het ontbreken van een dienstverband zijn hierbij de raadsleden niet meegenomen.
- Uitkeringen bij ontslag: afkoopsommen.
- Pensioentoezeggingen: (wethouders-)pensioenen, wachtgeld en (verzekerings-)premies.
- Afvloeiingsregelingen: non-actieven en tijdelijke loondoorbetaling.
(bedragen x € 1.000,-)
| Omschrijving | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
| Beloningen tijdens het dienstverband | 6.357 | 6.353 | 6.353 | 6.353 |
| Uitkeringen bij ontslag | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Pensioentoezeggingen | 72 | 68 | 68 | 68 |
| Afvloeiingsregelingen | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Totaal | 6.429 | 6.421 | 6.421 | 6.421 |
Overzicht van investeringen
| Uit te voeren investering per programma | Vervanging/ bestaand beleid/ nieuw beleid | EN/ MN | Afschr. termijn: Jaar | Reeds gevo-teerd | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | Totaal inves-tering | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
| Programma 1 Interne en externe dienstverlening | |||||||||||||
| Airbornestraat: losse werkplekinrichting | BB | EN | 7 | 201.176 | 68.974 | 270.150 | 41.294 | 40.908 | 40.522 | 40.136 | |||
| Kieper tbv tractor | VV | EN | 7 | 0 | 12.000 | 12.000 | 0 | 1.834 | 3.668 | 3.668 | |||
| 2 hogedrukreinigers | VV | EN | 7 | 0 | 21.500 | 21.500 | 0 | 0 | 3.102 | 3.102 | |||
| Programma 2 sociale leefomgeving | |||||||||||||
| Nieuwbouw Regenboog | NB | EN | 40 | 1.300.000 | 2.700.000 | 4.000.000 | 0 | 139.000 | |||||
| Uitbreiding de Bloktempel/de ruimte | NB | EN | 40 | 848.000 | 552.000 | 1.400.000 | 0 | 49.000 | 49.000 | ||||
| Voorbereiding nieuwbouw Braecklant | NB | EN | 25 | 0 | 50.000 | 50.000 | 0 | 2.000 | 2.000 | 2.000 | |||
| Nieuwbouw Braecklant | NB | EN | 40 | 0 | 2.800.000 | 2.800.000 | 0 | 70.000 | |||||
| Programma 3 Fysieke en veilige leefomgeving | |||||||||||||
| Routegebonden projecten Bereikbaarheidsakkoord in 10 jr. ('19 t/m '28) - 2021 | BB | MN | 25 | 0 | 211.446 | 211.446 | 0 | 8.458 | 8.458 | 8.458 | |||
| Routegebonden projecten Bereikbaarheidsakkoord in 10 jr. ('19 t/m '28) - 2022 | BB | MN | 25 | 0 | 211.446 | 211.446 | 0 | 0 | 8.458 | 8.458 | |||
| Routegebonden projecten Bereikbaarheidsakkoord in 10 jr. ('19 t/m '28) - 2023 | BB | MN | 25 | 0 | 211.446 | 211.446 | 0 | 0 | 0 | 8.458 | |||
| Routegebonden projecten Bereikbaarheidsakkoord in 10 jr. ('19 t/m '28) - 2024 | BB | MN | 25 | 0 | 1.057.230 | 1.057.230 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| Renovatie zijstraatjes Begoniastraat ivm ontwikkelingen Nieuwe Vloed | NB | MN | 15 | 0 | 180.000 | 180.000 | 0 | 13.800 | 13.680 | 13.680 | |||
| Vervangen Opel Vivaro 86 BS SR | BB | EN | 0 | 37.000 | 37.000 | 0 | |||||||
| Vervangen Opel Vivaro 87 BS SR | BB | EN | 0 | 37.000 | 37.000 | 0 | |||||||
| Vervangen Opel Vivaro 88 BS SR | BB | EN | 0 | 37.000 | 37.000 | 0 | |||||||
| Bestrijding wateroverlast jaarschijf 2021 | NB | MN | 15 | 0 | 50.000 | 50.000 | 0 | 3.333 | 3.333 | 3.333 | |||
| GRP 2016 Verv. Electromech gemalen 2021 | BB | EN | 15 | 0 | 555.450 | 555.450 | 0 | 42.585 | 42.214 | 42.214 | |||
| GRP 2016 Rioolvervangingen incl. relining 2021 | BB | EN | 60 | 0 | 628.915 | 628.915 | 0 | 16.771 | 16.666 | 16.666 | |||
| GRP 2016 Rioolvervangingen incl. relining 2023 | BB | EN | 60 | 0 | 622.584 | 622.584 | 0 | 0 | 0 | 10.376 | |||
| GRP 2016 Verv. Electromech gemalen 2022 | BB | EN | 15 | 0 | 63.000 | 63.000 | 0 | 0 | 4.242 | 4.242 | |||
| GRP 2016 Verv. Electromech gemalen 2023 | BB | EN | 15 | 0 | 130.200 | 130.200 | 0 | 0 | 0 | 8.680 | |||
| GRP 2016 Rioolvervangingen incl. relining 2022 | BB | EN | 60 | 0 | 633.831 | 633.831 | 0 | 10.669 | 10.669 | ||||
| Ondergrondse containers omgekeerd inzamelen | BB | MN | 15 | 0 | 465.000 | 465.000 | 0 | 31.000 | 31.000 | 31.000 | |||
| Fietsstr. Gentlaan Z - Doormanlaan Zuid Riolering | BB | EN | 60 | 0 | 266.000 | 266.000 | 0 | 4.433 | 4.433 | 4.433 | |||
| GRP 2016 Rioolvervangingen incl relining 2024 | BB | EN | 60 | 0 | 610.772 | 610.772 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| GRP 2016 GM01 Rioolverzwaring div str (Taylorstr) | BB | EN | 60 | 0 | 785.000 | 785.000 | 0 | 13.083 | 13.083 | 13.083 | |||
| Programma 4 Economische en ruimtelijke ontwikkeling | |||||||||||||
| waarvan vervangingsinvesteringen | VV | 0 | 12.000 | 21.500 | 0 | 0 | 33.500 | 0 | 1.834 | 6.770 | 6.770 | ||
| waarvan bestaand beleid | BB | 201.176 | 2.980.785 | 908.277 | 1.075.230 | 1.668.002 | 6.833.470 | 41.294 | 157.239 | 179.745 | 206.874 | ||
| waarvan nieuw beleid (nog apart raadsvoorstel voorleggen) | NB | 2.148.000 | 280.000 | 552.000 | 5.500.000 | 0 | 8.480.000 | 0 | 19.133 | 68.013 | 277.013 | ||
| 2.349.176 | 3.272.785 | 1.481.777 | 6.575.230 | 1.668.002 | 15.346.970 | 41.294 | 178.206 | 254.529 | 490.657 |